快学用户_9146424

老师好，所得税汇算前发现有一笔去年的费用发票未入账，开票日期是去年，去年也没有计提费用，去年已结账，财务报表和四季度所得税都已申报。现在已记入以前年度损益调整科目，现在做去年的所得税汇算可以扣除这笔费用吗？

2023-03-14

可以，你可以在报税时作减免处理，也就是扣除这笔费用。但要确保实际发生的费用符合有效税费减免标准，并且与前年度申报的费用保持一致。

2023-03-14

相关问答

公司为音乐制作公司，购入音乐版权，后期再销售出去，如何做账
答：那你首先要明确公司的财务收支情况，应该将购入的音乐版权的费用登记账本，并让它自然进入公司账本的流水表格，然后继续正常账务处理。如果是采用正规渠道购入，可以直接登记到账款类，如果不是正规渠道，则应纳入其他应付款项中。
广州这边个体户现在是什么税收政策？老师:广州个体户的税收政策主要包括增值税、个人所得税和城市维护建设税等。以下是具体的政策概述： 1. 增值税：个体户的增值税税率一般是3%，属于简易计税方法，如果年销售额未超过规定的免税额度（目前普遍是年销售额不超过10万元的小规模纳税人），可以免征增值税。 2. 个人所得税：根据个体户的经营情况，计算应纳税所得额，按照个人所得税税率缴纳。如果是从事生产、经营的个体户，所得税率为5%至35%的级距税率；如果选择查账征收，税率为2%。 3. 城市维护建设税：个体户缴纳增值税后，还需要按照一定比例缴纳城市维护建设税，一般为7%，但会因地区不同略有差异。 4. 教育费附加：与城建税同步征收，一般比例为3%。 5. 地方教育附加：与城建税同步征收，比例一般为2%。请注意，税收政策可能会有变动，具体情况可以咨询当地的税务局或财政部门获取最新的税收信息。那边个体户，可以核定征收吗老师:是的，广州地区的个体户可以选择核定征收方式。核定征收是税务机关根据个体户的经营规模、地段、行业特点等因素，综合确定其应缴税款的征收方式。选择核定征收的个体户，税务机关会根据
答：你好根据你们的销售额一般销售额不高的可以
月未结账具体要做什么
答：你好，先过账，然后结转损益，然后点击结账就是了
公司借钱给股东，股东一年以后要返还。那股东借钱给其他公司或者个体户，没有时间限制吧
答：没有时间限制，股东借钱给其他公司或者个体户，也就是普通的借贷关系，双方自己约定好还款的时间，期限，利率等事宜，可能会有违约的风险，所以得充分理清双方的义务和权利。例如：企业A作为股东借钱给企业B，企业A借出1000元，由企业B承担偿还时间，期限，利率，等一系列借贷事宜，充分约定双方的义务和权利。
我公司想处置两台设备但是没有税收编码一个是板材设备一个是保温建材水泥卷材生产线麻烦老师这个需要什么编码不是电子设备
答：其他通用设备和零件包括砑光机及类似机械、平整机、砑光机（包括橡胶砑光机、塑料砑光机、造纸砑光机等）、其他砑光机及类似机械（指其他滚压机械）、其他未列明通用设备、砑光机零件、滚筒、滚压机械零件、其他未列明通用设备用零件（包括非自动润滑脂壶、加脂嘴、手轮、杠杆及手柄、安全防护罩及底板、油封环、其他通用机械设备用零件）。平整机、砑光机、橡胶砑光机、塑料砑光机、造纸砑光机、通用设备零件、砑光机零件、滚筒、滚压机械零件、非自动润滑脂壶、加脂嘴、手轮、杠杆、手柄、安全防护罩、安全防护罩底板、油封环、通用机械设备用零件 1090199000000000000