快学用户_150289

老师好，购买pos时对方给开了专票，当时达到多少营业额说退回一部分钱，现在退回来了一部分钱，购买时分录是固定资产了，现在退回来的部分钱怎么做分录？

2023-03-14

这种情况下，你应该将固定资产的减少和应收账款的增加作为分录，即固定资产-应收账款=0，这样你就可以将收回的钱记录在应收账款里。

2023-03-14

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老师，库存现金账面上是不是不能太多？我看我们账面上的库存现金有四十多万
答：你好一般是企业3-5天的正常零星开支量。你们这个还是去查下具体是什么原因。现金管理办法要求是1000. 但是这个实际中也不科学。一般小点的企业可能现金是10000左右就行了。
甲公司为增值税，一般纳税人委托乙公司（增值税小规模纳税人）加工一批产品，11月12日发出材料，一批成本为16000元，11月20日支付加工费（含税），10300元取得税务局代开的增值税专用发票，增值税征收率为3%，11月25日，委托加工产品完工后收回，验收合格入库，上述产品的入库成本为为什么是10300/1+3%，谢谢老师
答：你好，11月20日支付加工费（含税），10300元取得税务局代开的增值税专用发票。已经说明是含税的10300元加工费，要换成不含税的，
老师，单位承担员工的个人所得税分录应该怎么这
答：应该做如下分录： 1.借：个人所得税（应交税费项目） 2.贷：应付职工薪酬（应付职工薪酬项目）拓展知识：个人所得税的税率一般是根据纳税人的收入水平而定的，通常会有一个税率表，纳税人可以根据收入水平选择合适的税率，也可以根据自身情况申请减免税。此外，纳税人还可以根据自身情况申请专项附加扣除，以减少个人所得税的负担。
定额发票有时间限制吗
答：您好定额发票没有时间限制
税控盘抵扣申报表怎么填
答：首先，税控盘抵扣申报表由五部分组成： 1.基本信息：包括报税人、纳税人识别号、报表填写时间、报表类型、开具税控盘数量等。 2.抵扣明细：包括应税项目、税收分类编码、税控盘号码、抵扣金额、抵扣税额等。 3.抵扣凭证：包括发票代码、发票号码、金额、税率、税额等。 4.原始凭证：包括发票代码、发票号码、发票类型、合计金额、合计税额等。 5.备注：填写报表填写声明等。举个例子，假设ABC公司准备用税控盘抵扣增值税，增值税的销售发票为：发票代码：12100，发票号码：11001，金额：1000元，税率：6%，税额：60元。在ABC公司申报时，基本信息栏填写ABC公司的报税人、纳税人识别号、报表填写时间、报表类型以及开具税控盘数量等。抵扣明细栏中，填写应税项目、税收分类编码、税控盘号码、抵扣金额、抵扣税额等，本次抵扣金额为1000元，抵扣税额为60元。抵扣凭证栏中，填写发票代码、发票号码、金额、税率、税额等，本次填写的发票代码为12100，发票号码为11001，金额为1000元，税率为6%，税额为60元。原始凭证栏中，填写发票代码、发票号码、发票类型、合计金额、合计税额等，本次填写的发票代码为12100，发票号码为11001，发票类型为销售发票，合计金额为1000元，合计税额为60元。在备注栏中，ABC公司可以填写报表填写声明等，以便更好地说明税控盘抵扣申报表的内容。

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