快学用户_9063471
老师我21年房费摊销在每个月但是我挂在其他应付款因为没给我开发票,22年3月开发票给我了,我做汇算清缴应该填那张附表
2023-03-17
根据你描述的情况,在21年每月你都交了房费,但当时没有开发票给你,22年3月给你开发票,那么你要填写的附表就是“纳税申报表-财务报表附表(一)纳税人应税所得额明细表”,此表是用来记录企业(公司)每月的应纳税所得额,及其相关的税种及数量。你需要填写该表格的“四、小规模纳税人月度应纳税所得额明细”部分,用以说明你每月的应税所得额,而你的房费摊销,则会被计入其中。拓展知识:应税所得额指的是纳税人实际取得的经济效益,子账户应该根据实际业务情况依次填写,应将有关费用计入其中以便核算纳税人的实际应纳税所得额。
2023-03-17
相关问答
热门问答
- 失业保险稳岗资金返还怎么记账,是直接记营业外收入?还是记递延收益呢?两者有啥区别啊? 2019-11-29
- 甲公司为一般纳税人,业务如下:( 1 ) 2019年9月1日向乙公司销售一 批产品款为1500 000元( 150万) , 尚未收到,已办妥收手续,适用的增值税税率为13% ( 150万x13%=19.5万)。销次说一文甲公司应编制如下会计分录: 2019-11-27
- 某企业现金盘点时发现库存现金短缺351元,经核准需由出纳员赔偿200元,其余短缺无法查明原因,关于现金短缺相关会计科目处理正确的是什么 2019-11-22
- 企业已有固定资产价值960万元,已经计提折旧320万元,其中上月已经提足折扣旧额人继续使用60万元,另一台设备上月已经达到预计可使用状态尚未投入使用的20万元,采用年限平均法提折旧,月折旧率为1%,当月计提的折旧额是多少? 2019-12-19
- 某企业因管理不善丢失了一台笔记本电脑,购入时原价10000元,增值税进项税额额1300元,进项税额已认证并抵扣,企业作为固定资产核算。截至丢失时,已计提折旧额3000元,收到责任人赔偿2000元。应计入营业外支出的金额为多少? 2019-11-24