快学用户_143343

合同负责/预收客户款，借方：200元，调账至合同负责贷方200元、分录如何写，谢谢

2023-03-28

你好，现在符合收入的要求了吗？如果是的话，借合同负债贷主营业务收入应交税费。

2023-03-28

答疑老师

回答：打错了收到了钱的吗借银行存款贷合同负债

2023-03-28

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比如说我买了自来水公司1000方水，单价是5.2（5.2=2.9（可以开专票）+1.4（不征税）+0.5（不征税）+0.4（不征税））=5200元，其中自来水公司给我开专票是2900元，普票2300元。现在我要卖给业主100方水*单价5.2元=520元，我是不是只能给他开100*2.9=290元的专票，剩下230元只能给他开普票
答：你好；你们业主是个人；只能开普票哈；开不了专票的
"1.某仓储型物流公司(增值税一般纳税人)主要经营货物仓储、装卸搬运、配送等服务业务。按照营改增试点的规定，企业选择简易办法计算缴纳增值税。2019年8月该公司取得仓储收入320000元，装卸搬运收入150000元，配送收入180000元。当月发生各种单据印刷支出2300元，取得普通发票;当月仓库电路维修支出3500元，取得普通发票。该公司初次购进税控设备(金税盘)价税合计420元，取得增值税专用发票。上述收入均为含增值税收人。要求:计算纳税人当月应纳增值税税额。"
答：根据简易计算法，该企业当月应纳增值税税额为：仓储收入320000元*3%=9600元；装卸搬运收入150000元*3%=4500元；配送收入180000元*3%=5400元；合计19500元。另外，该企业购买的金税盘是税务机关组织的税收信息采集、处理和传输的终端设备，可打印出税务机关核定的增值税电子发票，使得增值税电子发票发放更加真实可靠，从而提高税收征管效率。拓展知识：《增值税改革方案》中规定，企业可以选择计算机软件辅助计算缴纳增值税，即“税控设备计算法”。此法为纳税人统一的技术流程，可以很好地保证数据的准确性和安全性。
请问老师，在哪里可以查一般纳税人企业目前剩余的留底税款金额。
答：你可以在中国税务局的官方网站上查询一般纳税人的当前留底税款金额。同时，您也可以通过申报系统或者联系本地税务局的服务人员等方式来查询相关信息。一般纳税人的留底税款即为期末留存的减除税款，它是不可提取的，只能在应纳税所得额不足时作为补充减除，以减轻纳税企业的税负。
当月发票未认证的分录怎么做，月底转出分录怎么做，从收到发票到转出所有分录怎么
答：增值税的账务处理实录： 1、进项税额”的账务处理（1）国内购进货物。企业在国内采购的货物，按照增值税发票上注明的增值税额：借：应交税费——应交增值税(进项税额) 材料采购／商品采购／原材料／制造费用／销售费用／管理费用贷：应付账款／应付票据／银行存款 2、“销项税额”的账务处理（1）销售货物或提供应税劳务。企业销售货物或提供应税劳务(包括将自产、委托加工或购买的货物分配给股东、投资者)，按照实现的销售收入和按规定收取的增值税额：借：应收账款／应收票据／银行存款贷：应交税费——应交增值税(销项税额) 主营业务收入／其他业务收入同时结转成本。借：主营业务成本贷：库存商品 3.月度终了，企业应当将当月应交未交或多交的增值税自“应交增值税”明细科目转入“未交增值税”明细科目。期末时，根据（销售税额-进项税额-减免税款）数字：对于当月应交未交的增值税，借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费——未交增值税次月申报缴纳上月应交的增值税：借：应交税费——未交增值税贷：银行存款
请问老师，我一个公司刚设立，然后用现金存入100到银行，但是我初始数据都没有的，我应该要怎么做分录
答：你这个现金100做借款？

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