老师，我无意中发现我们的账中，‘’其他应付款-工资‘’科目余额较大，细查之下发现是2016和2017年累计的，现在要怎么处理，才能把这个科目余额处理平衡
2019-12-11
您好 您要看其他应付款-工资是怎么形成的 然后做对应的账务处理
2019-12-11
相关问答
热门问答
- 失业保险稳岗资金返还怎么记账，是直接记营业外收入？还是记递延收益呢？两者有啥区别啊？ 2019-11-29
- 甲公司为一般纳税人,业务如下:( 1 ) 2019年9月1日向乙公司销售一 批产品款为1500 000元( 150万) , 尚未收到，已办妥收手续,适用的增值税税率为13% ( 150万x13%=19.5万)。销次说一文甲公司应编制如下会计分录: 2019-11-27
- 某企业现金盘点时发现库存现金短缺351元，经核准需由出纳员赔偿200元，其余短缺无法查明原因，关于现金短缺相关会计科目处理正确的是什么 2019-11-22
- 企业已有固定资产价值960万元，已经计提折旧320万元，其中上月已经提足折扣旧额人继续使用60万元，另一台设备上月已经达到预计可使用状态尚未投入使用的20万元，采用年限平均法提折旧，月折旧率为1%，当月计提的折旧额是多少？ 2019-12-19
- 某企业因管理不善丢失了一台笔记本电脑，购入时原价10000元，增值税进项税额额1300元，进项税额已认证并抵扣，企业作为固定资产核算。截至丢失时，已计提折旧额3000元，收到责任人赔偿2000元。应计入营业外支出的金额为多少？ 2019-11-24
回答：我们公司有几个挂靠社保公积金的，就把他们当做我们的员工一样给他们发放工资交个税上社保，都是这几个人的工资形成了“其它应付款—工资”科目，但这几个人中有2个已经不在公司了，他们的这个要怎么处理，还在我们这儿的是否可以补发以前年度的呢
2019-12-11追问：那您做相同的红字分录冲回 挂靠的本来就不应该发放工资的
2019-12-11回答：不能冲回，我们每个月都给他们也申报个税的，您就当她是我们的正式员工，离职了的这些未发工资要怎么处理，还在职的要怎么处理啊
2019-12-11追问：没有发放的工资 不应该申报个人所得税的 那您不冲回的话 只好这样写分录 借：其他应付款-工资款 贷：营业外收入 在职的 您可以发放了 也可以这样写分录调整
2019-12-11