你好老师 小规模企业21年职工培训当时说有发票到现在都没有开发票22年汇算清缴用管吗 有什么风险
2023-07-19
你好，学员。首先，关于发票问题，如果企业在21年进行了职工培训并承诺提供发票，但至今未开具，这可能涉及到税务问题。如果这笔费用在企业的财务报表中作为费用进行了抵扣，但没有相应的发票证明，可能会在税务审计时被认定为虚假扣税，这将面临一定的税务风险。
2023-07-19
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追问：那如果22年汇算清缴时，这笔费用没有发票证明，我们应该怎么处理呢？
2023-07-19回答：如果在22年的汇算清缴时，这笔费用仍然没有发票证明，建议你们不要将其作为费用进行抵扣。虽然这可能会增加你们的税负，但是比起因虚假扣税而面临的税务风险，这是更为稳妥的做法。同时，你们也应该催促提供培训的公司尽快开具发票，以便正常的税务处理。
2023-07-19