老师，请问一下，小规模公司我已经做了汇算清缴，可以弥补亏损额度是24万，我一季度有利润10万，就可以不用交税对吧，没有弥补玩，剩下的是第二季继续可以弥补吗？
2023-07-24
是的，你的理解是正确的。根据税法规定，小规模纳税人的亏损可以在以后的年度内弥补，亏损弥补年限最长不超过5年。你一季度的利润10万，可以用来弥补亏损，所以不需要交税。剩下的14万亏损，可以在第二季度或者以后的年度内继续弥补。
2023-07-24
相关问答
热门问答
- 失业保险稳岗资金返还怎么记账，是直接记营业外收入？还是记递延收益呢？两者有啥区别啊？ 2019-11-29
- 甲公司为一般纳税人,业务如下:( 1 ) 2019年9月1日向乙公司销售一 批产品款为1500 000元( 150万) , 尚未收到，已办妥收手续,适用的增值税税率为13% ( 150万x13%=19.5万)。销次说一文甲公司应编制如下会计分录: 2019-11-27
- 某企业现金盘点时发现库存现金短缺351元，经核准需由出纳员赔偿200元，其余短缺无法查明原因，关于现金短缺相关会计科目处理正确的是什么 2019-11-22
- 企业已有固定资产价值960万元，已经计提折旧320万元，其中上月已经提足折扣旧额人继续使用60万元，另一台设备上月已经达到预计可使用状态尚未投入使用的20万元，采用年限平均法提折旧，月折旧率为1%，当月计提的折旧额是多少？ 2019-12-19
- 某企业因管理不善丢失了一台笔记本电脑，购入时原价10000元，增值税进项税额额1300元，进项税额已认证并抵扣，企业作为固定资产核算。截至丢失时，已计提折旧额3000元，收到责任人赔偿2000元。应计入营业外支出的金额为多少？ 2019-11-24
追问：那么，如果我第二季度的利润是30万，我需要交税的部分是多少呢？
2023-07-24回答：如果你第二季度的利润是30万，那么首先你可以用剩下的14万亏损来弥补，这部分不需要交税。剩下的16万利润，按照小规模纳税人的税率计算，需要交税的部分就是这16万。具体的税额需要根据你所在地的税率来计算。
2023-07-24