税务局电话打来说第二季度和第三季度的印花税和城建税没有享受减半，让去税务局更正申报，然后退税，那这种情况账面上该怎么做分录才能正确体现呢，之前的都已经做账做进结账了?
2023-10-30
账面上按减半后的金额计提和支付就是
2023-10-30
相关问答
热门问答
- 失业保险稳岗资金返还怎么记账，是直接记营业外收入？还是记递延收益呢？两者有啥区别啊？ 2019-11-29
- 甲公司为一般纳税人,业务如下:( 1 ) 2019年9月1日向乙公司销售一 批产品款为1500 000元( 150万) , 尚未收到，已办妥收手续,适用的增值税税率为13% ( 150万x13%=19.5万)。销次说一文甲公司应编制如下会计分录: 2019-11-27
- 某企业现金盘点时发现库存现金短缺351元，经核准需由出纳员赔偿200元，其余短缺无法查明原因，关于现金短缺相关会计科目处理正确的是什么 2019-11-22
- 企业已有固定资产价值960万元，已经计提折旧320万元，其中上月已经提足折扣旧额人继续使用60万元，另一台设备上月已经达到预计可使用状态尚未投入使用的20万元，采用年限平均法提折旧，月折旧率为1%，当月计提的折旧额是多少？ 2019-12-19
- 某企业因管理不善丢失了一台笔记本电脑，购入时原价10000元，增值税进项税额额1300元，进项税额已认证并抵扣，企业作为固定资产核算。截至丢失时，已计提折旧额3000元，收到责任人赔偿2000元。应计入营业外支出的金额为多少？ 2019-11-24
回答：那之前已经计提和支付的就在这个月冲销是吗
2023-10-30追问：先红冲计提的，退税后再做冲销支付的分录
2023-10-30回答：那这个不涉及之前已经申报的企业所得税和利润表金额哦，冲销重新做账只会涉及在10月的账面上是吧
2023-10-30追问：更正申报就直接修改原来的凭证就是了，不用再10月做更正分录
2023-10-30追问：更正申报就直接修改原来的凭证就是了，不用再10月做更正分录
2023-10-30