小规模上年度缴纳公积金写错科目，把应付职工薪酬写成了管理费用，财务软件里没有以前年度损益调整科目，现在该怎么调整？可以帮忙写下调整分录吗？ 你好！如果你在财务软件中无法直接做以前年度损益的调整，你可以采取如下步骤来纠正错误： 1. 将错记的管理费用冲回： 借：管理费用 贷：应付职工薪酬 2. 然后再做正确的会计分录： 借：应付职工薪酬 贷：其他应付款（公积金） 首先，冲正原来的错误分录，即把管理费用减去，同时增加应付职工薪酬。这样可以抵消原来错误记账的影响。 其次，根据实际情况将应付职工薪酬中对应的金额转入正确的科目，即公积金的相关科目。 请记得这种调整需要在账务处理上得到适当的批准，并保留相应的会计凭证。同时，如果涉及年度报表更正，请咨询公司的审计师或财务顾问，确保符合当前的会计准则和税务法规。 那我就是只要冲掉管理费用，借机应付职工薪酬？然后把管理费用转到利润分配-未分配利润？