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年底结转增值税，题目中进项税额转出在贷方发生240.94元，为什么在填写几张凭证时，写的是借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 240.94

2024-03-31

同学，你好有截图吗？

2024-03-31

相关问答

用友可以建年度账
答：用友可以建立年度账户，这样可以方便地把每年的财务状况做一个总结。例如，可以给一年每个月建立一个分类，将收入、支出、利润都做一个总计，以便完整地反映出一年的经济情况；也可以将每月的收入、支出分别做一个总计，以便客观地了解到月度的财务状况。此外，通过建立年度账户，人们还可以更容易对比上一年和这一年的财务发展情况，以便快速了解企业的财务状况发展状况。拓展知识：用友还可以为企业提供报帐服务，例如，可以记录企业的收入、支出情况，并在各类财务凭证上加盖企业公章，以有效地提高财务会计的准确度。
老师，现在小微企业335政策，那之前小微企业的判定标准是什么呢
答：之前，小微企业需要符合一定的条件，比如年营业收入不超过3000万、职工人数不超过300人，方可被认定为小微企业。
老师您好，怎么样计算中国人民银行同业拆借利率的利息，比如10000元
答：计算中国人民银行同业拆借利率的利息，首先要获取中国人民银行官方公布的同业拆借利率。例如10000元，根据当时的利率计算，如果利率为5.5%，则需要计算10000元的5.5%的利息，用等额本息的方式计算，按期付息，则每个月应付利息为：10000*0.055/12=45.83元，即10000元在一个月内产生的利息为45.83元。拓展知识：中国人民银行同业拆借利率是指各家银行之间拆借资金的利率，一般由中国人民银行定期公布，作为银行间同业拆借的参考基准利率，也是银行定价拆借的基准利率，是市场上其他金融机构的定价参考。
专票开错税率，3%错开成1%，可以按正确的税率申报么，不想换发票
答：根据《中华人民共和国发票管理条例》，出票人应当按照税收管理机关规定的税率准确开具发票，一旦发票开具税率错误，申报纳税人应当按照正确的税率申报，不换发票。若纳税人按照发票开具的错误税率缴纳税款的，按照税收管理机关规定的税率补缴税款；不补缴税款的，由税收管理机关追缴税款。税收管理机关应当按照规定查验纳税人购买商品或接受服务后缴纳的税款，如发现纳税人开具发票的税率有错误，则税收管理机关应当按照正确的税率要求纳税人补缴税款。拓展知识：申报纳税人应当确保发票准确，若准确发票被拆分成多份，则申报纳税人应当按照拆分的发票申报，以确保申报的准确性。
老师，我刚建账，1月和2月两个月一起入账，然后这两个月销项税合计26233.08，然后进项税合计55130.15，已认证抵扣进项26313.8，其他未认证，账务要怎么处理，怎么做结转分录？求完整方法
答：首先需要从凭证上核实两个月的进项税是否相称，确认无误后在1月份应纳税额中，将1月与2月合计55130.15未认证抵扣进项税结转到2月份，然后将1月份26233.08销项税减去26313.8已认证抵扣进项，在2月份进项税中填写应补（退）税额，将差额80.72附加税认款的方式归入2月应交税费。例如：1月1号，客户从供应商处采购货物，销售税额800元，而进项税额为1100元，将进项税1100元结转到2月，1月份销项税800减去进项税1100，在2月应交税费中，记载应补（退）税额为300元，将差额300元认款到2月份应交税费当中。

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