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核对23年账，发现有些支付费用是从公账上转出去的，但拿不到发票，付这个费用要怎么做分录好？我做借：应付账款，贷：银行存款，没有入费用类，账上应付账款会一直挂着这笔款

2024-04-19

这个如果确实拿不到发票的话，要把把这个钱转到成本费用里面。只是这个没有发票的不能税前扣除的

2024-04-19

相关问答

企业融资性售后回租的会计处理怎么做？
答：企业融资性售后回租的会计处理是指企业在购买产品后，将其作为资产出售给资金融资方，融资方支付了购买费用，由企业返还利息和本金给融资方。企业必须按照帐务准则，按照一定政策，进行相应的会计处理。首先，根据企业相关费用的计提情况以及商品的购买价格，记录售后回租资产的资产费用，计提资产减值准备，以及对应的折旧费用。其次，企业要按照售后回租的分期付款的原则，记录财务费用，分期购买费用，分期支付款，以及借款费用，每期还款金额，每期利息等等。最后，企业要建立售后回租应收账款，记录售后回租资产出售给融资方的金额，以及未来分期支付的债务负债，及相应的负债利息支出，以及应收的未来售后回租应收账款等。举个例子，企业ABC购买了某型号的机器，需要15万元，ABC公司将机器出售给融资方，融资方支付购买费用，并约定将15万元分3期支付，每期5万元，每期还款利息为1.5%，ABC公司就要按照上述流程记录售后回租应收账款，折旧费用，利息支出等相关会计处理。
印花税新政策出台你了解多少
答：你好现在小规模比如缴纳印花税是可以减半征收的。要看你涉及哪些合同。比如有的地方税务局针对行业对购销合同是有优惠政策按比例来交纳。
老师你好，我们属于贸易公司现在有库存商品要报废，怎么个报废流程呢？如何做分录呢？税务上有什么需要操作的吗？问了专管员他说先要看是否符合报废条件然后要做个备案税务申报时要进项转出汇算清缴的时候会自动跳出信息什么的那备案哪里备案呢？如何算符合报废条件呢？
答：1. 仓库整理确认报废的清单。 2. 仓库部门、品检部门、物控部门主管人员审核。 3. 经主管部门领导的确认。 4. 最后就是要公司的法人批准。计入营业外支出就可以了汇算清缴调增如果是过期的拍照留存可以税前扣除
增值税专票购买方认证后又要求退货，销售方如何开具负数发票？
答：开具负数发票是指将原发票号和校验码抹去，写上“负发票”二字，发票号改为“负**号”，校验码改为“负**位”，然后在发票上盖上负发票章，并增加“此票为负发票”字样。销售方在开具负数发票时需要注意以下几点： 1、发票代码、发票号码和发票类型必须与原发票一致； 2、负发票金额必须与原发票金额相等； 3、负发票必须增加“此票为负发票”字样； 4、负发票必须加盖有负发票专用章； 5、负发票必须经销售方财务人员审核签字； 6、负发票必须经安全人员审核； 7、负发票必须用特殊纸张打印。拓展知识：负数发票是指在发票上的金额是收款金额的负值，是税务机关规定的一种特殊发票，常用于抵扣原来开具的正常发票，抵扣期间、抵扣单位字样必须在负数发票上注明，是销售方有权实施的一项税务行为。例如，客户购买增值税专用发票，但又要求退货，销售方可以开具负数发票，以此扣减相应购买发票金额。
老师早上好！请问房产办证，交了印花税和契税会计分录怎么做？
答：你好，学员借税金及附加固定资产贷银行存款

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