我现在做的有两家公司，2022.2开始做电脑账，2022年之前都是做的手工账，上任财务做的初始余额挂错，本是A公司的应收账款挂到B公司的初始余额，导致我现在要冲A公司的应收账款（2024.3退的发票），A公司没有挂账，B公司那里挂了账，首先，将B公司应收账款的错误余额冲销： 1. 在B公司账务中，做以下分录： 借：管理费用或其他相关费用科目 贷：应收账款 这样操作是为了将错误记录的应收账款转移到一个费用科目，以清零应收账款余额。 然后，再在A公司中录入正确的应收账款： 2. 在A公司账务中，做以下分录： 借：应收账款 贷：其他业务收入或其他相关收入科目 该分录意在将应收账款正确入账。通过这个分录，你将在A公司中建立应收账款，而在B公司中则清除了错误的应收账款。 完成以上分录后，两家公司的账务就应该反映了真实的业务情况。 B公司做费用不就影响当前的利润，这样报表可以吗