快学用户_10592125
我在对23年账时,发现第一季度前面财务收款和申报收入不一致,实际收款92461.18元,申报收入91545.72元,申报收入比实收少915.46元,我按前面财务申报收入金额做账,这个凭证要怎么做才正确呢
2024-04-26
1.核实差异原因:了解差异产生的原因,确认是由于计算错误、遗漏收款、还是其他原因导致的。与财务团队沟通,确保双方对差异的原因达成共识。 2.调整凭证:如果差异是由于之前的错误或遗漏导致的,您需要根据实际情况进行调整。制作一张调整凭证,将差异金额915.46元进行补记或冲销。 3.凭证内容:在凭证中,应明确注明调整的原因和目的,例如“调整23年第一季度收入差异”。借方和贷方的科目应根据您的具体账务设置来确定,通常可能涉及应收账款、销售收入等科目。金额应为差异金额915.46元。 4.审批与保存:凭证制作完成后,应提交给相关人员进行审批。审批通过后,将凭证保存至您的账务系统中。 5.后续处理:如果这个差异影响到了税务申报或其他重要事项,您可能还需要与税务部门或相关部门进行沟通,确保后续处理得当。对于此类差异,建议建立长效机制,加强内部审核和监控,避免类似问题再次发生
2024-04-26
相关问答
热门问答
- 失业保险稳岗资金返还怎么记账,是直接记营业外收入?还是记递延收益呢?两者有啥区别啊? 2019-11-29
- 甲公司为一般纳税人,业务如下:( 1 ) 2019年9月1日向乙公司销售一 批产品款为1500 000元( 150万) , 尚未收到,已办妥收手续,适用的增值税税率为13% ( 150万x13%=19.5万)。销次说一文甲公司应编制如下会计分录: 2019-11-27
- 某企业现金盘点时发现库存现金短缺351元,经核准需由出纳员赔偿200元,其余短缺无法查明原因,关于现金短缺相关会计科目处理正确的是什么 2019-11-22
- 企业已有固定资产价值960万元,已经计提折旧320万元,其中上月已经提足折扣旧额人继续使用60万元,另一台设备上月已经达到预计可使用状态尚未投入使用的20万元,采用年限平均法提折旧,月折旧率为1%,当月计提的折旧额是多少? 2019-12-19
- 某企业因管理不善丢失了一台笔记本电脑,购入时原价10000元,增值税进项税额额1300元,进项税额已认证并抵扣,企业作为固定资产核算。截至丢失时,已计提折旧额3000元,收到责任人赔偿2000元。应计入营业外支出的金额为多少? 2019-11-24
追问:同学你好 更正申报就可以
2024-04-26追问:不改申报表,不调账,做预收款,凭证怎么做才对呢
2024-04-26回答:借银行 贷预收账款
2024-04-26追问:收入呢?实际收款收款92461.18元,申报收入91545.72元,申报收入比实收少915.46元
2024-04-26