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快学用户_15005492

个税报了100万，企税报200万，怎么操作？少报的100万，补审报进去。 未补申报，少报的100万不会在企业所得税税前扣除，什么意思？ 就意味着这100万税收金额不认可，那我们汇算清缴会不会要你纳税调增啊？怎么理解？

2024-06-06

你好，你说的这个100万是工资的吗？工资填写的是100万，然后企业所得税职工薪酬明细表里面填写的是200万，是这个意思。

2024-06-06
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快学用户_15005492

追问：个税报了100万，企税200万

2024-06-06
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答疑老师

回答：没有申报个税的，这一部分需要纳税调增，不允许抵扣。

2024-06-06
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快学用户_15005492

追问：什么是纳税调整，什么是不允许抵扣?

2024-06-06
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答疑老师

回答：纳税调增，增加你的利润，不允许税前扣除，不允许抵扣的意思。

2024-06-06
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快学用户_15005492

追问：就是把这部分计入费用科目么？ 不允许在什么时候税前扣除?交企业所得税的时候么？

2024-06-06
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答疑老师

回答：汇算清缴职工薪酬明细表，实际金额税收金额不要填写，然后让他纳税调增，增加你的利润。

2024-06-06
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快学用户_15005492

追问：不明白，老师

2024-06-06
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答疑老师

回答：具体的是哪一个？不明白你能找到这个表吗？你去看一下这个表格。

2024-06-06
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快学用户_15005492

追问：纳税调增 和增加利润不明白

2024-06-06
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答疑老师

回答：因为不允许抵扣，你没有申报个税的不允许抵扣所得税。这个明白吧？如果不明白的话，现在记着就可以了。

2024-06-06
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快学用户_15005492

追问：嗯嗯，可能学完初级就明白了

2024-06-06
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答疑老师

回答：你可以去看一下学堂会算清剿的课程

2024-06-06
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快学用户_15005492

追问：我现在想早点找个出纳岗，先上岗，之后在慢慢学，汇算清缴对我来说有点复杂

2024-06-06
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答疑老师

回答：可以 你可以提前了解。没有发放或者是没有申报个税的，都不允许抵扣。

2024-06-06
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快学用户_15005492

追问：嗯嗯谢谢老师

2024-06-06
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答疑老师

回答：不用客气，工作愉快。

2024-06-06
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