销售商品出去了，销项发票也开了，但是进项发票还没有收到，因为是子公司进母公司的货，进项合同也还没有签订，现在要结转成本该怎么结转，
2025-12-05
你好，你可以借主营业务成本-暂估，贷应付账款-暂估
2025-12-05
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追问：暂估不知道数额是多少
2025-12-05回答：你好你想要结转多少成本，你就可以暂估多少金额。
2025-12-05追问：暂估90%的销项，可以吗
2025-12-05回答：你好，可以的，暂估没关系的。
2025-12-05追问：借:库存商品～暂估入库，销售额90%贷:应付账款～母公司
2025-12-05回答：你好，对的，就是这样子理解。
2025-12-05追问：这样成本要怎么结转
2025-12-05回答：你好借主营业务成本，贷库存商品。
2025-12-05追问：不知道要，借:多少成本
2025-12-05回答：你好，这个是看你打算结转多少成本。或者说实际有多少货物？
2025-12-05追问：结转成本，库存商品是负数，可以吗？因为是子公司的第一笔业务
2025-12-05回答：你好，你的收入是什么呢？
2025-12-05回答：你的收入是什么业务的收入
2025-12-05追问：就是销售了这笔商品，进项发票还没有开过来，销项已经开出去了
2025-12-05回答：你好，你可以先暂估入库，然后结转。
2025-12-05追问：暂估的科目怎么设置呢？
2025-12-05追问：结转，是结转库存商品～a，还是结转库存商品～暂估呢？
2025-12-05回答：你好，你直接把暂估作为一个2级科目就可以了。
2025-12-05追问：结转暂估，以后红冲的数据会对不上呢
2025-12-05回答：不是只是调整。你如果担心这个的话，你就全部红冲，然后再重新暂估
2025-12-05