老师没有个税，只有工资社保怎么做分录啊
2025-12-05
你好计提借管理费费用 销售费用 贷应付职工薪酬
2025-12-05
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追问：计提工资 借:管理费用—工资薪金 管理费用—社保代扣 贷:应付职工薪酬—工资 其他应付款—社保 发放工资， 借:应付职工薪酬—工资 贷:银行存款/库存现金
2025-12-05追问：这样可以吗
2025-12-05回答：是的，整体分录是的对的
2025-12-05追问：发放工资的时候没有社保？
2025-12-05回答：社保缴纳时才有，社保个人部分吗？
2025-12-05追问：公司和个人的不算进去吗
2025-12-05回答：个人部分含在工资里，单位部分你不是计提了吗
2025-12-05追问：单位部分只计提不用管是吧？
2025-12-05回答：需要管，缴纳机借应付职工薪酬-社保 贷银行存款
2025-12-05