快学用户_0

我们是软件开发服务企业，签了一份合同，写签合同需要支付预收款三十万，客户要求我们开具发票，我们做预收款处理，请问开具发票不确认收入可以吗

2026-03-27

你好！你开预收款发票，就可以不确认收入。但是这样容易被查

2019-09-11

答疑老师

回答：怎么查呢？

2019-09-11

快学用户_0

追问：你好！因为你这类的企业，基本上是很少开预付款的。你开了就容易被查

2019-09-11

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中级的含量测试到底是什么
答：中级会计职级考试的内容包括基础理论、会计实务、经济法、财务管理等多种考试科目，每科考试时间为2小时。考生需要准备充足，把握时间，仔细审题，熟悉考试的范围和要求，及时复习知识点，充分准备考试。
请问我公司2020年5月份交所属期是2018年的土地使用税，6月份收到退税款怎样做账？
答：2020年5月份交所属期是2018年的土地使用税借以前年度损益调整贷银行存款
请问那个发票票种核定是选择哪种发票种类是增值税普票二联的
答：你好，选择两联的也可以，这个根据企业的实际需要选择就可以，没有特殊的规定
公司做账也很简单，工资也不计提，直接入管理费用，期末费用结转了，那现在这个退回的工资也不能算收入，该怎么操作呢？
答：1.冲减管理费用：借：管理费用（红字）贷：应付职工薪酬（红字）这里使用红字表示这是一笔冲减分录，用于抵消之前错误的记账。 1.处理退回的工资：如果退回的工资是现金退回，那么会计分录为：借：库存现金贷：应付职工薪酬如果是银行转账退回，那么会计分录为：借：银行存款贷：应付职工薪酬这样，既冲减了之前错误计入管理费用的工资，又正确记录了退回的工资。
KIS标准版出纳初始数据的调整怎么做
答：你好在KIS标准版7.X和8.0中，无论是财务处理还是出纳管理，账套一经启用均不能直接初始化，这样对于用户想在账套启用后修改由于粗心造成的初始数据错误时带来很大不便。　　在KB标准版7.X和8.0中，出纳系统的启用期间必须是账套当前期间，其启用标志：一是在账套选项中设置了出纳系统的启用期间，二是在出纳管理中录入了现金和银行初始余额。本节将以KIS标准版8.0为例，列举三种不同方法在出纳系统启用后如何调整其初始数据。　　【例3】远大公司于2011年1月购买了KIS标准版8.0产品，并于当月启用账套，出纳系统也一并启用。“现金”科目的初始余额为5 000元人民币，“银行存款一工行人民币账户”的初始余额为3 000 000元，“银行存款一中行美元账户”的初始余额为50 000美元。但月底的时候发现银行存款人民币账户和美元张户的初始数据录反了，需要进行调整。　　调整出纳初始余额有以下三种方法：　　1.恢复备份账套　　如果在录入出纳初始余额保存之前存在备份账套，可以通过恢复备份账套，重新录入初始余额。具体操作如下：　　(1)在金蝶KIS标准版主界面，单击【文件】菜单→【账套】弹出【恢复账套】的窗口，找到备份账套后点击【打开】按钮。　　图13 - 31 恢复备份账套　　单击【打开】按钮后，弹出【恢复】的窗口，将恢复的账套在【文件名】栏内重新命名，然后单击【保存】按钮，如图13 -32所示。　　图13 - 32 恢复为一个新的账套　　注意：　　与原账套文件不能重名，否则会提示账套已经存在，恢复失败。　　恢复账套成琦后，进入【出纳管理】→【银行存款初始余额】界面，重新录入银行存款人民币账户的初始余额，如图13 -33所示。　　图13 -33 修改银行存款人民币账户余额　　录完后单击窗口左下角的向下的按钮，进入美元账户修改其初始余额，如图13 - 34所示。　　图13 -34 修改银行存款美元账户余额　　(2)删除日记账记录后修改　　如果没有备份账套，则可以反轧账到启用期间的第一天，删除所有日记账记录后修改出纳初始数据。　　①在会计之家主界面，使用键盘上的快捷健CTRL%2BF9，将出纳系统反轧账到启用期同的第一天，如图13 -35所示。　　图13 -35 反轧账到启用期间第一天　　单击【完成】按钮后出现成功的信息提示，如图13 -36所示。　　图13 -36 反轧账成功　　②进入【出纳管理】→【银行存款对账】界面，单击选择【包括已勾兑记录】，如图13 -37所示。　　图13 - 37 将所有已勾对记录显示出来　　单击【取消对账】按钮，按时间范围或者用CTRL或SHIFT键选中记录后将所有已经勾对的记录取消，如图13 -38所示。　　图13 -38 取消所有对账　　③进入【银行存款日记账】界面后，将已经录入的所有日记账记录过滤出来后一条条删除，如图13 -39所示。　　图13 -39 删除日记账记录　　注意：　　不能批量删除日记账。　　用同样方法进入【银行对账单】界面将所有录入记录删除，就可以修改银行存款工行人民币账户的初始数据了。同理，中行美元账户也可以参照以上步骤修改。　　最后，调整完初始数据后可以重新从凭证引入银行日记账，如果均是手工录入不想从总账引入的话，可以在删除日记账或对账单之前将其引出来，调整后再引入，在此对具体操作不做阐述。　　2.修改出纳启用日期　　如果没有录入初始余额之前的备份账套，也不想一条条删除日记账记录的话，也可以选择修改出纳系统启用日期的方式来调整。　　具体步骤如下：　　(1)将出纳轧账到启用期间的最后一天，如图13—40所示。　　图13 -40 轧账到启用期间量后一天　　(2)财务结账到下一期，点击【财务处理】→【期末结账】，结账到2期后修改【系统维护】→【账套选项】→【税务、银行】中的出纳管理启用期间为2011年第2期，如图13 -41所示。　　图13 - 41 修改出纳系统期间　　单击【确定】按钮后，出现系统提示，如图13 - 42所示。　　图13 -42 系统信息显示　　单击【是】按钮后继续，此时系统会自动删除启用期间之内的所有现金日记账、银行日记账、银行对,账单及初始余额。　　(3)财务反结账。在KIS标准版的主界面内，同时按键盘快捷键CTRL%2B F12进行财务反结账，将当前期间返回到第一期，如图13-43所示。　　图13 -43 财务反结账　　(4)改回出纳系统的启用期间，进入【系统维护】→【账套选项】→【税务、银行】界面，将出纳管理启用期间修改为2011年第1期，如图13 -44所示。　　图13-44 改回出纳启用期间　　(5)将出纳反轧账到启用期间的第一天，在KIS标准版主界面按CTRL%2BF9进行反轧账，如图13—45所示。　　图13-45反轧账到启用期间的第一天　　此时进入【出纳管理】中重新录入现金和银行存款的初始余额同样日记账和对账单的记录需要重新引入或手工录入。

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