老师，工程施工-合同收入怎么转主营业务收入？上月开出工程发票，我计入了工程施工-合同收入，人工成本费，计入工程施工-合同成本，现在感觉哪里不对
2020-05-14
你好，你们设置了工程结算吗？
2020-05-14
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回答：没有
2020-05-14追问：那不建议你这么设置。 确认了收入工程施工结转到主营业务成本，你的工程施工二级科目可以设置材料费人工费间接费用等
2020-05-14回答：我上月的收入已经计入合同收入，要怎么办，这月要调整吗？怎么调
2020-05-14追问：你好，你分录是怎么做的？
2020-05-14回答：上月开出20万工程服务劳务费发票，借：应收账款20万，贷：工程施工-合同收入198019.8 应交税费-应交增值税1980.2
2020-05-14回答：对应的成本费用，都做到工程施工-合同成本-人工费或间接费等，现在不知道怎么结转出来
2020-05-14追问：借应收账款贷，工程结算应交税费应该是这么做，然后借工程施工贷银存应付职工薪酬 需要确认收入的时候，借主营业务成本工程施工贷主营业务收入。
2020-05-14回答：我现在知道应该这样做，但上个月已经计入合同收入，现在要怎么改，
2020-05-14追问：你好，这个月红冲就可以。
2020-05-14回答：做相反的分录冲红吗，然后按着正确的分录再做一遍是这样吗
2020-05-14追问：你好是的，可以。
2020-05-14