请问交的增值税是在税金及附加 的科目吗
2019-11-22
您好 交的增值税不在税金及附加科目
2019-11-22
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回答：那在哪个科目里呢？、
2019-11-22追问：在应交税费科目下啊
2019-11-22回答：不用进费用呀
2019-11-22追问：增值税是不计入费用啊
2019-11-22回答：比如这个月要交一百多万，会计分录是借:应交税费-己交税费 货:银行存款 吗
2019-11-22追问：请问是当月缴纳当月增值税还是当月缴纳上月增值税
2019-11-22回答：当月
2019-11-22追问：应交税费-应交增值税-已交税金
2019-11-22回答：当月的，这月销项大于进项
2019-11-22回答：麻烦老师写一下详细的一个分录
2019-11-22追问：您不是当月开具发票 次月申报后缴纳 是开具发票的当月就预缴了?
2019-11-22回答：哦，是次月缴纳
2019-11-22追问：借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
2019-11-22回答：借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-应交增值税-未交增值税 借：应交税费-应交增值税-未交增值税 贷：应交税费-己交增值税 借:应交税费-己交增值税 贷:银行存款 老师，我之前是这样的
2019-11-22追问：贷：应交税费-己交增值税 这个您已经缴纳了么?
2019-11-22回答：是己经缴纳了
2019-11-22追问：那您这样写的话可以的
2019-11-22回答：现在帐上的己交增值税在借方，转出多交增值税在借方，未交增值税在贷方
2019-11-22追问：您上面的分录没有转出多交增值税啊
2019-11-22回答：进项多时是这样做 借：应交税费-应交增值税-销 项税额 应交税费-应交增值税-转出多交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 销项多时是这样做 借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-应交增值税-未交增值税
2019-11-22回答：要交销项税时就直接 借:应交税费-己交增值税 贷:银行存款
2019-11-22追问：这是缴纳税款后的分录吧? 把您科目余额表截图看看
2019-11-22