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老师你好，一般纳税人收到招待客户的住宿费增值税专用发票，进项税额要当月转出吗 需要进行发票认证吗

2022-08-05

如果你已经认证的话，是需要做进项税额转出

2022-08-05
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    答：你好，是本来不需要计提附加税，结果你在2019年计提了，是这个意思？
  • ​装修公司开增值税专用发票吗
    答：是的，装修公司可以开增值税专用发票。增值税专用发票是一种税收凭证，由发票用户所开具，并以电子形式存储传送的税收凭证，可用于减免税实体的税收扣除。装修公司在正式收款时，在财务收费软件中填写开票信息和销售明细即可开具增值税专用发票。 目前，除了增值税专用发票，国家还规定了增值税普通发票，作为税收凭证，在很多经营活动中发挥着重要作用。发票必须完善税收管理，保证增值税正确定额，以达到合法经营和规范经济的目的。 拓展知识：近期，国家发布了多项举措，支持企业降低税负，主要包括：企业所得税全年内一定比例抵扣；增值税降至16%以下；增值税即征即退；消费税减半等措施。这些举措的出台有利于提升企业经营效益，促进我国经济持续健康发展。
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    答：一般情况下，集团公司将中标项目由下属工程公司施工时，需要按照国家税收法律规定进行开具增值税发票和纳税。具体开票流程如下： 1.集团公司需要向国家税务机关进行纳税登记，并取得税务登记证； 2.购买增值税专用发票，并向国家税务机关登记，取得发票使用登记证； 3.集团公司与下属工程公司签订合同，明确各方责任，并记录购买增值税发票的金额； 4.施工完成后，集团公司按照下属工程公司所完成的实际施工金额开具增值税专用发票； 5.下属工程公司按照开票金额，向集团公司支付增值税； 6.集团公司按照增值税发票开票金额，向国家税务机关缴纳增值税。 拓展知识：内部施工类增值税发票，是指由企业自行施工的内部施工项目，需要企业领取增值税专用发票后，正式开具此类发票，以便于纳税。
  • 老师我们是一般纳税人。领导拿了一张自己署名的天然气费发票。请问可以做福利费吗？报销需要交个人所得税吗？
    答：您好，可以作为福利费报销，不需要缴纳个人所得税
  • 你好，请问企业所得税汇算清缴 利润为负数的不可扣除的公益性捐赠填A105070的哪一栏
    答：您好，填写第4行次。将画圈部分填写完毕后，不可扣除的金额会体现在纳税调增金额中
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