用友出纳反结账如何反

反结账是用友出纳的一种结账方式，采用先收在付的原则。反结账的具体步骤如下: 1、准备反结账的账户。通常，反结账的账户是应收账款（AR）、应付账款（AP）和本行应收应付账款等类别的账户。 2、打印复核单据。这是反结账的第一步，打印的复核单据将记录应收应付账款的发生，如应收账款单、应付账款单等。 3、创建预收款凭证。预收款凭证将记录客户预付款项的信息，包括预付款项的时间、金额和说明等。 4、进行实际收款。预收款凭证被审核后，客户应该尽快进行实际收款，收款的金额应该与预收款凭证的金额相符。 5、创建预付款凭证。预付款凭证将记录供应商预付款项的信息，包括预付款项的时间、金额和说明等。 6、进行实际付款。预付款凭证被审核后，供应商应该尽快进行实际付款，付款的金额应该与预付款凭证的金额相符。 7、根据反结账流程，完成凭证的审核和复核等步骤，确保账务的准确性和完整性。 以上是用友出纳反结账的具体步骤，可以看出反结账采用的是以收入先收，以支出先付的原则，出纳要严格遵循审核凭证的流程，从而确保账务的准确性和完整性。例如，ABC公司在2020年7月完成了某个客户的售货，售货金额为1000元，此时用友出纳应先在应收账款中创建一条发票记录，并创建预收款凭证，记录客户预付款项信息，完成预收款后，再等待客户实际付款，如果客户及时进行实际收款，结账就完成了，如果不及时还款，那么出纳应根据反结账流程，进行凭证的审核，以确保账务的准确性和完整性。