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"比如购进货物借：库存商品 100 应交增值税-进项税额13 贷：应付账款113 月末无销项做月末增值税结转借未交增值税贷：应交增值税-转出未交多交增值税还是贷：未交增值税-转出未交增值税分录应该怎么写"

2023-03-06

借：未交增值税 13 贷：应交增值税-转出未交增值税13 案例：一家公司购进货物100元，应交增值税13元，月末无销项。对应的做月末增值税结转分录为：借：未交增值税13元；贷：应交增值税-转出未交增值税13元。

2023-03-06

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购入的铁皮房子用于出租，购买铁皮房子的费用入固定资产吗？
答：是的，购买铁皮房子的费用应当计入固定资产，因为固定资产包括可供长期使用、投入经营活动以获得经济效益的有形动产及其附属物。
有关于汇算清缴短期投资的投资收益的汇算清缴表单怎么填写麻烦老师大致讲下谢谢
答：你好；比如 1.第1列“账载金额”：填报纳税人持有投资项目，会计核算确认的投资收益。 2.第2列“税收金额”：填报纳税人持有投资项目，按照税收规定确认的投资收益。 3.第3列“纳税调整金额”：填报纳税人持有投资项目，会计核算确认投资收益与税收规定投资收益的差异需纳税调整金额，为第2-1列金额。 4.第4列“会计确认的处置收入”：填报纳税人收回、转让或清算处置投资项目，会计核算确认的扣除相关税费后的处置收入金额。 5.第5列“税收计算的处置收入”：填报纳税人收回、转让或清算处置投资项目，按照税收规定计算的扣除相关税费后的处置收入金额。 6.第6列“处置投资的账面价值”：填报纳税人收回、转让或清算处置的投资项目，会计核算的处置投资的账面价值。 7.第7列“处置投资的计税基础”：填报纳税人收回、转让或清算处置的投资项目，按税收规定计算的处置投资的计税金额。 8.第8列“会计确认的处置所得或损失”：填报纳税人收回、转让或清算处置投资项目，会计核算确认的处置所得或损失，按第4-6列金额填报(损失以“-”号填列)。 9.第9列“税收计算的处置所得”：填报纳税人收回、转让或清算处置投资项目，按照税收规定计算的处置所得，按第5-7列金额填报。 10.第10列“纳税调整金额”：填报纳税人收回、转让或清算处置投资项目，会计处理与税收规定不一致需纳税调整金额，按第9-8列金额填报。 11.第11列“纳税调整金额”：填报第3%2B10列金额。
母公司为有限合伙公司企业，子公司由母公司控股，子公司盈利后公司所收分红以什么方式取得，是分红吗，怎样上税？
答：你好，是分红居民企业之间的股息红利所得，是免征企业所得税的
利润总额指的是纯利还是毛利？
答：都不是，会计上的利润总额=营业利润＋营业外收入-营业外支出建议您看一下利润表的构成，就知道了。
老师，您能不能说一下您整体的解题思路？
答：你好，您的问题不完整，请重新发起提问，详细描述问题，以便擅长此类问题的老师回答。

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