中报大幕今天正式开启：华侨城第一个“交卷”

                       深圳华侨城控股股份有限公司2001年度中期报告摘要

重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告未经审计。　　一、公司简介　　1、公司法定中文名称：深圳华侨城控股股份有限公司　　公司法定英文名称：Shenzhen Overseas Chinese Town Holding Company　　2、公司注册地址：中华人民共和国广东省深圳市南山区华侨城　　  办公地址：深圳市南山区华侨城建设指挥部大楼　　　　邮编 ：518053          网址： www.oct－tour.com.cn  　　E－MAIL: oct069@public.topway.net.cn　　3、法定代表人：任克雷　　4、公司董事会秘书：肖德中   　　董事会证券事务代表：李珂晖　　电话：0755－6909069                传真：0755－6600517　　联系地址：深圳市南山区华侨城建设指挥部大楼　　E－MAIL: szhqc@public.szptt.net.cn　　5、公司年度报告指定披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》　　公司年度报告指定披露网址：http://www.cninfo.com.cn　　公司年度报告备置地点：公司股证事务部　　6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所　　股票简称：华侨城A　　　　　　股票代码：0069　　二、主要财务数据和指标：　　　                                                单位：元　　项目                                2001年中期       2000年中期       2000年度   　　净利润                            95,503,048.52     35,360,880.00     93,427,506.59　　扣除非经常性损益后的净利润        97,720,661.36     36,455,168.11     96,137,520.71　　总资产                         1,555,593,404.53  1,124,486,163.70  1,293,470,766.59　　资产负债率(％)                          28.89％           42.46％           26.37％　　股东权益（不包含少数股东权益）   1,015,973,246.57    641,428,786.48    920,470,198.05　　每股收益　　摊薄                                      0.214             0.102              0.251　　加权                                      0.214             0.102              0.265　　净资产收益率(％) 　　摊薄                                      9.40％             5.51％            10.15％　　加权                                      9.86％             5.67％            13.43％　　每股净资产                                2.27               1.86               2.47　　调整后的每股净资产                        2.23               1.78               2.42　　每股经营活动产生的现金流量净额            0.021              0.084              0.136　　注：（1）2001年中期扣除非经常性损益的项目、涉及金额列示如下：　　股权投资差额           －2,217,612.84　　（2）2000年度主要财务数据与指标是根据财政部新会计制度和会计准则补充规定对2000年度财务报告进行调整后的资料。　　（3）主要财务指标计算公式：　　每股收益=净利润／年度末普通股股份总数　　每股净资产=年度末股东权益／年度末普通股股份总数　　调整后的每股净资产=（年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额）／ 年度末普通股股份总数　　净资产收益率=净利润／年度末股东权益×100％　　三、股本变动和主要股东持股情况：　　（一）股本变动情况：　　　                  公司股份变动情况表               单位：股　　　                 本次变动前            本次变动增减（＋、－）                    本次变动后　　　                               配股  送股     公积金转股   其他       小计　　一、尚未流通股份　　1、发起人股份　　其中：　　国家拥有股份          7,434,000                   1,486,800           1,486,800     8,920,800　　境内法人持有股份    248,166,000                  49,633,200          49,633,200   297,799,200　　境外法人持有股份　　其他　　2、募集法人股　　3、公司职工股　　4、优先股或其他　　未上市流通股份合计  255,600,000                  51,120,000          51,120,000   306,720,000　　二、已流通股份　　1、境内上市的        116,848,368                  23,388,300  93,132  23,481,432   140,329,800　　人民币普通股　　2、境内上市的外资股　　3、境外上市的外资股　　4、其他（高管股）          151,632                      11,700 －93,132   －81,432       70,200　　已上市流通股份合计  117,000,000                  23,400,000          23,400,000  140,400,000　　三、股份总数         372,600,000                  74,520,000          74,520,000  447,120,000　　注：　　1、由于2000年10月公司董事会和监事会进行了换届选举，离任高管人员所持股份于半年后上市流通，所以高管人员持股总数减少93，132股。　　2、由于公司于2001年5月21日实施了以资本公积金每10股转增2股，所以公司总股本增加了74，520，000股。　　（二）主要股东持股情况报告期末前十名股东情况表：　　　                                                    单位：股　　股东名称及类别                        持股比例      年末持股数量　　发起人股东（华侨城集团公司）              68.60％       306,720,000　　其中：国家股股东                          2.00％         8,920,800　　（华侨城集团公司受托持有）　　深圳瑞华丰投资有限公司                   3.01％        13,480,605　　深圳市瑞业达投资有限公司                 1.59％         7,111,230　　兴华证券投资基金                         1.07％         4,800,100　　大鹏证券有限责任公司                     0.76％         3,382,195　　金竟昌                                   0.34％         1,501,562　　孙绍忠                                   0.34％         1,499,880　　君安证券深圳联城证券交易部               0.28％         1,266,000　　陶永承                                   0.24％         1,079,751　　徐少芹                                   0.21％           948,264　　华侨城集团公司所持股份在报告期内增加51，120，000股，是由于公司于2001年5月实施了以资本公积金每10股转增2股，其所持股份没有被质押和冻结的情况。　　上述前十名股东中，深圳市瑞业达投资有限公司为深圳瑞华丰投资有限公司子公司。　　报告期末华侨城集团公司所持股份质押、冻结情况：无。　　四、经营情况的回顾与展望　　（一）公司报告期内主要经营情况　　本公司为投资控股型公司，目前投资领域主要涉及旅游和房地产业。公司近期通过整合资源，调整资产结构，加大投资力度，基本面已发生重大变化。上半年公司实现净利润9550万元，比上年同期增长170％。　　公司利润大幅增长的主要原因来自于公司股权投资收益。其中：持有深圳华侨城房地产有限公司40％股权，获得投资收益6127万元；持有深圳世界之窗有限公司49％股权，获得投资收益2820万元；持有深圳锦绣中华发展有限公司49％股权，获得投资收益1265万元；公司的主要投资项目，特别是深圳华侨城房地产有限公司正进入创利高峰期，这对公司报告期内的经营状况乃至未来的业绩增长都将产生重大影响。　　纳入公司合并报表范围并形成主营业务收入的有深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司、曲阜孔子国际旅游股份有限公司和深圳特区华侨城中国旅行社。在该范围内，收入与利润指标均滞后于公司股权投资收益。按合并报表口径，公司主营业务收入与利润的增长有待于公司股权投资比例的调整、欢乐谷二期的开业以及曲阜孔子文化旅游的价值提升。　　（二）公司投资情况：　　1、本报告期内公司无募股资金。公司前期配股资金按计划用于欢乐谷二期工程，截止本报告期末已投入使用11,250万元，剩余配股资金将于今年下半年陆续投入使用。欢乐谷二期将于明年上半年完工开业。　　2、其他投资情况：　　（1）2001年3月26日，经公司第二届第一次董事会临时会议决议,通过了《关于购买深圳华侨城房地产有限公司15％股权的决议》，公司购买华侨城集团公司所持有深圳华侨城房地产有限公司15％的股权。购买价格根据财政部财企【2000】386号文确认的哈尔滨中盛资产评估有限公司对有关资产的评估值确定，为94,156,630元。截止本报告期末，公司已支付购买股权的资金5000万元。　　（2）本报告期内，公司对“波托菲诺”项目追加投资5000万元。　　（三）公司财务状况　　　                                                  单位： 元　　项目              2001年6月30日(元)      2000年12月31日(元)    增减％　　总资产          1,555,593,404.53          1,293,470,766.59          20.27　　应收款项           21,483,585.00             16,400,622.82          30.99　　存货                3,394,146.42              2,182,544.70          55.51　　长期投资          893,749,780.14            714,956,565.95          25.01　　固定资产          439,383,409.35            407,374,621.35           7.86　　股东权益        1,015,973,246.57            920,470,198.05          10.38　　项目               2001年中期(元)          2000年中期(元)          增减％ 　　主营业务利润       26,119,412.82            29,225,580.54          －10.63　　净利润             95,503,048.52            35,360,880.00           170.08　　变动原因说明：　　（1） 总资产比上年增长20.27％，主要是由于本报告期公司增加曲阜孔子国际旅游股份有限公司作为报表合并单位以及增加银行贷款和今年新增利润所致；　　（2） 应收款项比上年增长30.99％，主要是由于今年新增曲阜孔子国际旅游股份有限公司为公司报表合并单位，将该公司的554万元其他应收款合并进入报表中所致，新增应收款项为该公司预付的前期工程款；　　（3） 存货比上年增长55.51％，主要是由于欢乐谷公司购入商品以供对外销售；　　（4） 长期投资比上年增长25.01％，主要是由于本报告期增持深圳华侨城房地产有限公司15％的股权和实现投资收益所致；　　（5） 固定资产比上年增长7.86％，主要是由于今年新增曲阜孔子国际旅游股份有限公司为公司报表合并单位，将该公司的固定资产并入合并报表所致；　　（6） 本报告期按新会计制度对开办费进行追溯调整，从而使开办费全部摊销完毕；　　（7） 股东权益比上年增长10.38％，主要是由于公司本报告期新增利润所致；　　（8） 主营业务利润下降27.73％，主要是由于今年欢乐谷的主营业务利润比上年同期下降所致；　　（9） 净利润增长170.08％，主要是由于本报告期公司参股的深圳华侨城房地产有限公司取得良好的业绩，并且公司本报告期增持房地产公司15％的股权，从而获得投资收益6127万元所致。　　(四)下半年业务发展计划　　1、固本深圳，做大做强“华侨城· 旅游城” 大本营。　　（1）隆重举办第二届华侨城旅游狂欢节（7月19日——7月22日）。在去年成功举办首届华侨城旅游狂欢节的基础上，更大规模更高水准地推出本届华侨城旅游盛事，使狂欢节成为展示华侨城旅游风范的标志性品牌。　　（2）强力推出“世界之窗环球舞台”向国庆献礼。投资近亿元的“世界之窗环球舞台”，将上演全新策划的大型广场晚会“跨世纪”。“跨世纪”晚会将把华侨城广场表演艺术提升到一个新的阶段，并将形成华侨城旅游的新热点。　　（3）精心实施锦绣中华景区改造计划，增设园内景点项目，改造广场表演系统，为华侨城的老景区注入新的活力。年底，景区改造计划将基本完工。届时，锦绣中华公司将为华侨城旅游作出新贡献。　　（4）加快建设欢乐谷二期工程。增强欢乐谷公司的经营实力，扩大其产业经营规模，使本公司前次配股资金尽快产生规模效益，形成华侨城旅游新的利润增长点。　　2、走向全国，稳步实施“中华锦绣工程”。　　（1）充分利用我国资源优势，做好文化旅游大文章。　　遵循国务院关于文化旅游“严格保护、合理开发、永续利用”的根本原则，稳步推进山东孔子文化旅游事业。公司控股的“曲阜孔子国际旅游股份有限公司”，将在严格保护文物的前提下，做好文物保护与旅游管理的职能分工。培育和开发文化旅游市场，使我国悠久历史文化的魅力和价值在市场经济的环境下得到充分地展示。　　（2）充分利用国内旅游发展的大好形势，精选优质旅游项目，储备公司跨区域旅游资源。下半年公司将重点推进长江三峡旅游项目的开发，并择地建造具有显著旅游特征的主题社区综合开发样板。　　3、建造“波托菲诺”——华侨城异国风情生活社区。　　本公司与深圳华侨城房地产有限公司联合开发的“波托菲诺”项目已经开工。该项目营造的生态旅游社区概念已引起市场的极大轰动。“波托菲诺”一期预计明年中期推出。本公司将积极配合房地产公司做好项目融资和营销策划，该项目的收益前景将成为本公司利润增长的重要来源。　　4、组建传媒公司，扩张华侨城产业集群。　　旅游业与传媒业高度相关。华侨城拥有丰富的传媒资源。为提升公司产业优势，建立公司产业系统收益链，公司拟在今年下半年组建华侨城传媒公司，为进军传媒业奠定基础。　　五、重要事项　　1、公司中期利润分配方案：根据公司董事会第二届第二次会议决议，公司二○○一年度利润分配政策为：　　（1）公司在二○○一年度分配利润一次；　　（2）公司二○○一年度实现净利润用于利润分配的比例不低于50％；　　（3）利润分配采用派发现金的形式；　　公司董事会决定，二○○一年度中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。二○○一年度的利润分配于年终实施。　　2、公司上年度利润分配方案及其执行情况：　　（1）由于公司新年度投资项目的资金需求较大，对本年度利润不进行分配，本年度可供股东分配利润用于“波托菲诺”旅游度假地产综合项目。　　（2）公司二○○○年度利润分配方案为：以2000年12月31日的总股本372,600,000股为基数，用资本公积金向全体股东按每10股转增2股。转增股权登记日为2001年5月18日，除权日为2001年5月21日。　　公告时间：2000年5月11日；披露报刊：中国证券报和证券时报。　　3、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。　　4、本年度重大关联交易事项：　　经公司二○○一年度第一次临时股东大会审议通过了《关于购买深圳华侨城房地产有限公司15％股权的决议》，该项交易属关联交易，交易的关联方华侨城集团公司对该事项放弃投票权。公司和华侨城集团公司于2001年3月26日在深圳市南山区华侨城签订了收购资产协议，本公司购买华侨城集团公司持有的深圳华侨城房地产有限公司15％的股权。本次收购的交易价格以哈尔滨中盛资产评估有限公司对交易标的的评估结果为准，评估基准日为2000年4月30日，具体为房地产公司15％权益作价94,156,630元。本公司在协议生效后15天内支付给集团公司5,000万元，余款于2001年9月30日以前付清。有关工商变更登记手续已于六月二十二日在深圳市工商行政管理局办理完毕。　　本次关联交易为公司在本报告期带来投资收益2,298万元，占净利润总额的24.06％。　　其余关联交易事项见会计报表附注。　　5、报告期内公司与控股股东华侨城集团公司在人员、资产、财务等方面完全分开，实现了人员独立、资产完整、财务独立。　　6、报告期内公司没有发生托管、承包、租赁等事项。　　7、本公司曾向公众投资者承诺投资欢乐谷二期、“波托菲诺”项目开发和参股“深圳康佳联合电子商务有限公司”事项。前二项已在报告期内履行，后一项因市场发生变化，投资前景不明朗，公司未投资参股。　　8、其他重大合同（含担保等）及其履行情况：2001年5月10日为深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司向中信实业银行申请2.8亿元综合授信额度提供全额担保。　　9、报告期内公司仍聘请深圳中天勤会计师事务所为审计机构。　　10、报告期内公司不存在委托理财事项。　　六、财务会计报告（未经审计）　　1、会计报表（附后）　　2、报告期内公司执行的会计政策、会计估计、会计核算方法和合并报表范围与上年相比的变化具体见财务报告注释三。　　七、备查文件目录：　　1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本；　　2、载有法定代表人、财务负责人和会计经办人员签名并盖章的公司会计报表；　　3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。　　4、公司章程。　　附：　　2001年度中期财务报告　　（未经审计）　　资产减值准备明细表　　编制单位：深圳华侨城控股股份有限公司                        单位：人民币元　　项  目                     2000－12－31       本年增加数      本年转回数         2001－06－30　　一、坏帐准备合计             479,438.07        －－－－－      －－－－－           479,438.07 　　其中：应收帐款                26,313.53        －－－－－      －－－－－            26,313.53      　　其他应收款             453,124.54        －－－－－      －－－－－           453,124.54 　　二、短期投资跌价准备合计     －－－－－        －－－－－      －－－－－           －－－－－　　其中：股票投资               －－－－－        －－－－－      －－－－－           －－－－－　　     债券投资               －－－－－        －－－－－      －－－－－           －－－－－　　三、存货跌价准备合计         －－－－－        －－－－－      －－－－－           －－－－－　　其中：库存商品               －－－－－        －－－－－      －－－－－           －－－－－　　     原材料                 －－－－－        －－－－－      －－－－－           －－－－－　　四、长期投资减值准备合计     －－－－－        －－－－－      －－－－－           －－－－－　　其中：长期股权投资           －－－－－        －－－－－      －－－－－           －－－－－　　     长期债权投资           －－－－－        －－－－－      －－－－－           －－－－－　　五、固定资产减值准备合计     －－－－－        －－－－－      －－－－－           －－－－－　　其中：房屋、建筑物            －－－－－        －－－－－      －－－－－           －－－－－　　     机器设备               －－－－－        －－－－－      －－－－－           －－－－－　　六、无形资产减值准备         －－－－－        －－－－－      －－－－－           －－－－－　　其中：专利权                 －－－－－        －－－－－      －－－－－           －－－－－　　     商标权                 －－－－－        －－－－－      －－－－－           －－－－－　　七、在建工程减值准备         －－－－－        －－－－－      －－－－－           －－－－－　　八、委托贷款减值准备         －－－－－        －－－－－      －－－－－           －－－－－　　应交增值税明细表　　编制单位：深圳华侨城控股股份有限公司                     单位：人民币元 　　　                                                  2001年1－6月累计数   　　项   目                           注释        合并                 公司　　一、 应交增值税：　　1.年初未抵扣数（以“－"号填列）                  －－－－－           －－－－－　　2.销项税额                                    －－－－－           －－－－－　　出口退税                                       －－－－－           －－－－－　　进项税额转出                                   －－－－－           －－－－－　　转出多交增值税                                 －－－－－           －－－－－　　3.进项税额　　已交税金                                       －－－－－           －－－－－　　减免税款                                       －－－－－           －－－－－　　出口抵减内销产品应纳税额                       －－－－－           －－－－－　　转出未交增值税                                 －－－－－           －－－－－　　4.期末未抵扣数（以“－”号填列）                  －－－－－           －－－－－　　二、未交增值税：　　1.年初未交数（多交数以“－”号填列）               5,889.21             －－－－－　　2.本期转入数（多交数以“－”号填列）             214,332.96             －－－－－　　3.本期已交数                                 196,842.64             －－－－－　　4.期末未交数（多交数以“－”号填列）              23,379.53             －－－－－　　深圳华侨城控股股份有限公司及子公司　　会计报表注释　　2000年度　　注释一、公司简介　　本公司是经国务院侨务办公室侨经发(1997)第03号文及深圳市人民政府深府函[1997]37号文批准,由华侨城经济发展总公司(国有独资,即现在的华侨城集团公司)经过重组其属下部分优质旅游及旅游配套资产独家发起设立的,从事旅游业及相关产业的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]396号文批准,本公司于1997年8月4日向社会公开发行人民币普通股5,000万股(含内部职工股442万股),发行价每股人民币6.18元。1997年9月2日,本公司在深圳市工商行政管理局注册登记,营业执照注册号为4403011013820,执照号为深司字N32726,注册资本为人民币19,200万元。1997年9月10日,社会公众股(除内部职工股外)在深圳证券交易所上市交易,股票简称“华侨城A”,股票代码“0069”。　　经本公司1998年9月15日临时股东大会决议,并经深圳市证券管理办公室深证办复[1998]75号文批准,本公司以1998年6月30日的股份总数19,200万股为基数,向全体股东每10股送2股红股,同时以资本公积每10股转增6股,共送红股3,840万股,转增11,520万股,此次送股及转增后,股份总数为34,560万股,注册资本变更为人民币34,560万元。　　经本公司股东大会决议及中国证监会批准，本公司于2000年9月实施1999年度配股方案，配股价为每股9元，共配售2,700万股,配股后，股份总数为37,260万股,注册资本变更为人民币37,260万元。　　经本公司2001年5月10日股东大会决议,本公司以2000年12月31日的股份总数37,260万股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增2股,共转增7,452万股,此次转增后,股份总数为44,712万股,注册资本变更为人民币44,712万元。　　经营范围包括:旅游商品的设计、技术开发；兴办实业（具体项目另报）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）。　　注释二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法　　1.  会计制度　　执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。　　2.  会计年度　　以1月1日起至12月31日为一个会计年度。　　3.记账本位币　　以人民币为记账本位币。　　4.记账基础和计价原则　　会计核算以权责发生制为记账基础,资产以历史成本为计价原则。（短期投资、存货等年末以成本与市价孰低原则计算确定）　　5.外币业务核算方法　　会计年度内涉及的外币经营业务,按业务实际发生日实际人民币市场汇价折合为人民币记账,期末对货币性项目按期末的市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入本年损益。　　6.现金等价物的确定标准　　将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。包括可在证券市场上流通的,购买日起三个月内到期的短期债券投资。　　7.坏账核算方法　　坏账确认标准:　　a. 债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回;　　b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收账款。　　本公司的坏账核算采用备抵法,具体核算方法如下：　　(1)应收账款,采用账龄分析法，计提坏账准备比例列示如下:　　逾期1年以内的,按其余额的1％；　　逾期1－2年的,按其余额的3％；　　逾期2－3年的,按其余额的5％；　　逾期3年以上的,按其余额的20％。　　(2)其他应收账款,采用余额百分比法,按其期末逾期余额5％计提坏账准备。　　一般地,本公司不对应收关联企业款项计提坏账准备。　　对有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回可能性不大时,按预计损失金额计提坏账准备。　　8.短期投资　　短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括股票投资、债券投资等。短期投资在取得时以实际成本计价,即实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息。在期末以成本与市价孰低法计价,市价低于成本的金额确认为当期投资损失。　　9.存货核算方法　　存货分为原材料、外购商品、低值易耗品等三大类;　　存货盘存制度采用永续盘存法。存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价；低值易耗品领用按一次摊销法摊销。　　年末,在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。　　10.长期投资核算方法　　长期股权投资　　a.股票投资　　以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本。实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利,则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本。公司以实物和无形资产折价入股的,按协议、合同约定的价值或资产评估后确定的价值作为投资成本。　　b.股权投资差额　　对采用权益法核算的长期股权投资,若长期投资取得时的成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时,投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额,设置“股权投资差额”明细科目核算。年末时,对借方差额按被投资公司剩余经营年限或按10年平均摊销。　　c.其它股权投资　　以货币资金投资的,按实际支付金额计入成本;以放弃非现金资产取得的长期股权,其投资成本以所放弃非现金资产的公允价值确定。如果所取得的股权投资的公允价值比所放弃非现金资产的公允价值更为清楚,则以取得的股权投资的公允价值确定。　　放弃非现金资产公允价值,或取得股权投资的公允价值超过所放弃非现金资产的账面价值的差额,扣除应交的所得税后的部分作为资本公积准备项目。　　d.收益确认方法　　采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采用权益法核算的，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。　　对于股票投资和其他股权投资，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20％以下或持有被投资公司有表决权资本总额20％或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20％或以上，或虽投资不足20％，但有重大影响的，按权益法核算。　　长期债权投资　　按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本,实际成本与债权票面价值的差额,作为溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销.摊销方法为实际利率法(直线法)。　　收益确认方法是:债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入,经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。其他债权投资按期计算的应收利息,确认为当期投资收益。　　长期投资减值准备　　对长期投资提取长期投资减值准备。期末,对长期投资逐项进行检查,如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备,首先冲抵该项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额部分确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的,则在原已确认的投资损失的数额内转回。　　12.固定资产计价及其折旧方法　　固定资产标准为单位价值在人民币2000元以上、使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产、经营主要设备的,单位价值在人民币2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。　　a.固定资产按实际成本计价；　　b.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的3－5％)确定其折旧率,年分类折旧率如下:　　资产类别            使用年限     年折旧率　　房屋建筑物          15－30年     3.17－6.33％　　机器设备            10－30年      3.17－9.5％　　电子设备             5－10年        9.5－19％　　运输工具              5－7年      13.57－19％　　其他设备                 5年             19％　　固定资产减值准备　　对固定资产提取减值准备。期末,对固定资产逐项进行检查,如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值,则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备, 提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。　　13.在建工程　　在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入账。此项目包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益,在建工程在完工并交付使用时,确认固定资产,并截止利息资本化。　　在建工程减值准备　　对在建工程提取减值准备。期末,对在建工程逐项进行检查,如果存在（1）在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的；（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备, 提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。　　14.无形资产计价和摊销方法　　对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入账;对接受投资转入的无形资产，按合同约定或评估确认的价值入账,无形资产在其有效期限内按直线法摊销。　　目前,本公司拥有的无形资产为本公司占用的15,501平方米土地使用权,按评估确认的价值入帐,自本公司成立日起按18年摊销。　　无形资产减值准备　　对无形资产提取减值准备。期末,对无形资产逐项进行检查,如果（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；（4）其他足以证明某项载形资产裨上已经发生了减值的情形。提取时按单个无形资产项目的账面价值高于其可变现净值的差额确定。　　15.其他资产核算方法　　其他长期资产以实际发生额核算，并分别按下列方法摊销：　　a. 新侨宾馆一、二层,东园综合大楼物业经营权：按受益年限分别为25、30年平均摊销；　　b. 其他长期待摊资产:在产生效益后按受益年限平均摊销。　　16.预计负债的确认原则　　若与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债:　　(1)该义务是企业承担的现时义务;　　(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;　　(3)该义务的金额能够可靠地计量。　　金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围,则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定;如果所需支出不存在一个金额范围,则最佳估计数按如下方法确定:　　(1)或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定;　　(2)或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。　　确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。　　17.收入确认原则　　按以下原则确认营业收入实现,并按已实现的收入记账,计入当期损益。　　商品销售:已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。　　提供劳务:劳务已经提供,相关收入已经收到或取得了收款的证据时,确认营业收入的实现。　　18.所得税的会计处理方法　　所得税的会计处理采用应付税款法。　　19.合并会计报表的编制方法　　合并会计报表原则　　对持有被投资单位有表决权资本总额50％以上,或虽不超过50％但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。　　编制方法　　是以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益。　　注释三、本报告期会计政策、会计估计和合并会计报表范围变化的影响　　会计政策变更　　本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25号文《关于印发<企业会计制度>的通知》、财会字[2001]17号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从2001年1月1日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定，改变以下会计政策：　　1、 开办费原按五年期限摊销，现采取一次性进入企业开业当期损益处理；　　2、 期末固定资产原按账面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备；　　3、 期末在建工程原按账面价值计价，现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备；　　4、 期末无形资产原按账面价值计价，现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准。　　5、 对非货币性交易中发生的损失，由原作为损失处理，现改作为置换入资产的成本处理。　　公司从成立至今，无发生委托贷款业务核算业务，不涉及会计政策的变更。　　对于上述会计政策变更已采用追溯调整法，在本年度对留存收益及相关项目进行调整，并对2000年度的利润表进行追溯调整并已予以披露。上述会计政策变更的累积影响为2,772,495.45元，其中：因开办费处理方法改变的累积影响数为－7,821,759.78元，因非货币性交易准则变化转回上年已处理置换损失的累积影响数为4,734,449.53元。　　会计估计变更　　本年度未发生会计估计变更事项。　　注释三、本年度会计政策、会计估计和合并会计报表范围变化的影响(续) 　　合并报表范围的变化　　本公司控股50％的曲阜孔子国际旅游股份有限公司于2001年2月12日开业，本年度公司合并会计报表将该公司作为合并报表新增单位。　　注释四、税项　　1.本公司(不包括深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司)适用的主要税种和税率如下: 　　旅游、餐饮、房租等收入适用营业税，税率为5％；　　附加的城建税为1％,教育费附加为3％；　　本公司于深圳市注册,所得税税率为15％。　　2.深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司适用的主要税种和税率如下: 　　产品、商品销售适用增值税,税率为4％；　　餐饮、租赁等收入适用营业税,税率为5％；　　门票收入适用营业税,税率为3％；　　附加的城建税,税率为1％;不计缴教育费附加。　　企业所得税,税率为15％,该公司为深圳市注册的中外合资经营企业,经深圳市地方税务局南山征收分局深地税南减免[1998]135号文批准,该公司依法从开始获利年度起享有免一年并在其后二年减半计缴企业所得税之优惠。因该公司1998年度营业期限不足半年,根据国家税务局国税发[1995]121号文,该公司选择从1999年度起计算免征、减征企业所得税的期限。本年度依税法规定,减半计缴企业所得税。　　注释五、控股公司、联营公司及合营公司　　1. 控股子公司的有关情况及合并范围: 　　公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 是否合并　　　 人民币万元 人民币万元　　深圳特区华侨城中国旅行社 深圳市 刘平春 1,219.00 1,219.00 100％ 旅游、酒店、餐饮 是　　深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司 深圳市 刘平春 23,800.00 23,800.00 75％ 建设和经营欢乐谷旅游 是　　　 景区及其配套设施　　曲阜孔子国际旅游股份有限公司＊ 曲阜市 刘平春 6,000.00 6,000.00 50％ 旅游景点管理,策划 是　　　 和咨询服务　　＊本公司已在2001年2月12日领取营业执照，正式开业。　　2. 联营公司及合营公司的有关情况：　　公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 实际投资额 持股比例 主要业务 　　深圳世界之窗有限公司 深圳市 郑河水 USD2,950万 USD2,950万 49％ 华侨城世界名胜微缩景区　　　 及其配套设施的建设与经营　　深圳锦绣中华发展有限公司 深圳市 张整魁 RMB18,400万 RMB18,400万 49％ 经营景区游览;景点,场景复制　　　 销售;国内外旅游代理与咨询；　　　 旅游商品制作与销售;饮食烹　　　 饪,冷饮,园林雕塑,壁画设计　　　 与施工;交通服务等. 　　湖南长沙世界之窗有限公司 长沙市 魏文彬 RMB10,000万 RMB10,000万 25％ 景区及配套设施的建设与经营　　深圳华侨城房地产有限公司＊ 深圳市 任克雷 RMB20,000万 RM20,000万 40％ 房地产开发　　重庆市信息港宽带网络有限公司＊＊＊ 重庆市 修军 RMB18,500万 RMB18,500万 10.81％ 计算机网络工程投资,建设及运营　　深圳市摩信科技有限公司 深圳市 周学才 RMB1,300万 RMB1,300万 30.77％ 各类运动控制器材及相关产品的　　　 技术开发,服务及销售　　＊.本公司从华侨城集团公司受让该公司15％股权，股权转让日确认为2001年4月26日(本公司股东大会通过决议日)。详见注释七.二.4。　　注释六、会计报表主要项目注释　　1.货币资金　　合并数　　　 2001－06－30 2000－12－31 　　项 目 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币　　现 金 RMB 359,711.15 359,711.15 410,383.43 410,383.43 　　　 HKD 555,683.55 592,552.45 73,975.08 78,571.42 　　　 USD 11,884.31 98250.35 5,418.74 44,458.19 　　小 计 1,050,513.92 533,413.04 　　银行存款 RMB 67,457,696.53 67,457,696.59 102,650,062.57 102,650,062.57 　　　 HKD 22,879,202.64 24,289,168.98 701,249.04 748,987.48 　　　 USD 16,803.53 138,519.09 34,145.91 281,978.92 　　小 计 91,885,384.66 103,681,028.97 　　合 计 92,935,898.58 104,214,442.01 　　2.应收股利 　　合并数　　单位名称 2001－06－30 2000－12－31 　　　 RMB RMB 　　深圳特区华侨城水电公司 2,600,000.00 2,600,000.00 　　深圳世界之窗有限公司 39,217,933.11 　　合 计 41,817,933.11 2,600,000.00 　　3.应收账款　　账 龄 2001－06－30 2000－12－31 　　　 金 额 比例 金 额 比例 　　　 RMB ％ RMB ％　　1年以内 4,776,977.37 89.56％ 4,694,381.78 93.70％　　1－2年 445,895.47 8.36％ 201,437.46 4.02％　　2－3年 97,616.27 1.83％ 100,131.39 2.00％　　3年以上 13,330.85 0.25％ 13,868.21 0.28％　　合 计 5,333,819.96 100％ 5,009,818.84 100％　　欠款金额前五名单位情况如下：　　单 位 名 称 所 欠 金 额 欠款时间 欠款原因　　　 RMB 　　香港中国旅行社 1，458,777.26 1年以内 旅游团费　　北京中旅总社 464,827.50 1年以内 旅游团费　　香港深圳湾假期公司 211,131.00 1年以内 门票款　　叙乐园 180,539.50 1－2年 租金　　深圳市国银通实业公司 142,782.00 1年以内 旅游团费　　应收账款年末余额无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。　　4.其他应收款　　合并数　　账 龄 2001－6－30 2000－12－31 　　　 金 额 比例 金 额 比例 　　　 RMB ％ RMB ％　　1年以内 12,616,358.22 75.87％ 8,430,074.54 71.02％　　1－2年 729,571.11 4.39％ 275,973.16 2.32％　　2－3年 1,675,924.23 10.08％ 2,131,122.15 17.95％　　3年以上 1,607,349.55 9.66％ 1,033,072.20 8.71％　　合 计 16,629,203.11 100％ 11,870,242.05 100％　　欠款金额前五名的单位欠款情况如下: 　　单位名称 所 欠 金 额 欠款时间 欠款原因　　　 RMB 　　青岛建设集团 3,543,714.27 1年以内 预付工程款　　曲阜市财政局 2,000,000.00 1年以内 建设项目保证金　　华强智能公司 1,784,368.62 1年以内 暂付款　　中旅社罗湖营业部 1,023,951.56 1年以内 旅游团费　　广东省旅游局 900,000.00 3年以上 一类旅行社保证金　　其他应收款年末余额持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款见注释七.三。　　除上述外,单位欠款情况无占其他应收款总额10％(含10％)以上的非关联往来款项。　　5.坏账准备　　合并数　　　 坏账准备　　项 目 金额 年初数 本期计提 本期冲回 期末数　　　 RMB RMB RMB RMB RMB 　　应收账款 5,333,819.96 26,313.53 —— —— 26,313.53 　　其他应收款 16,629,203.11 453,124.54 —— —— 453,124.54 　　合 计 21,963,023.07 479,438.07 —— —— 479,438.07 　　6.预付账款　　合并数　　预付账款2001年中期期末无余额。　　7.存货及存货跌价准备　　项 目 2001－06－30 2000－12－31 　　　 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备　　　 RMB RMB RMB RMB 　　原材料 1,110,023.39 —— 656,255.07 —— 　　外购商品 2,284,123.03 —— 1,454,425.62 —— 　　低值易耗品 －－ —— 71,864.01 —— 　　合 计 3,394,146.42 —— 2,182,544.70 —— 　　公司的存货主要是购置用于在景区内销售的货品，由于公司加强了存货的收发和保管工作，外购商品和原材料无损坏、过期情况，而且公司存货周转较快，因此根据会计制度规定暂无提取存货跌价准备的需要。　　8.待摊费用　　合并数　　类 别 年 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 　　 RMB RMB RMB RMB 　　订报费 9,124.22 —— 4,566.00 4,558.22 　　广告费 —— 758,750.00 357,712.50 401,037.50 　　车务费 103,183.32 50,553.00 100,237.50 53,498.82 　　服装费 84,232.60 29,785.90 54,446.70 　　其他 32,771.88 935,456.39 238,463.30 729,764.97 　　合 计 145,079.42 1,828,991.99 730,765.20 1,243,306.21 　　9.长期投资　　合并数　　(1)长期投资列示如下: 　　　 2000－12－31 2001－06－30 　　项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备　　　 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 　　长期股权投资 717,987,303.52 175,762,476.62 893,749,780.14 —— 　　变动原因:主要是本年度增加对外投资以及按权益法核算增加长期投资。　　(2)其他股权投资　　　 投资金额 　　被投资单位名称 投资期限 初始投资额 本期权益调整 累计权 收回投资 2001－06－30 占被投资单位　　　 益调整 注册资本比例　　　 RMB RMB RMB RMB RMB 　　深圳世界之窗有限公司 40年 138,368,457.14 (13,455,699.27) 48,634,929.11 —— 187,003,386.25 49％　　深圳锦绣中华发展有限公司 50年 105,720,330.44 12,654,427.13 35,838,857.32 —— 141,559,187.76 49％　　湖南长沙世界之窗有限公司 30年 25,681,050.43 (943,578.08) (3,181,788.95) —— 22,499,261.48 25％　　深圳华侨城房地产有限公司 227,603,479.70 61,273,651.51 98,146,563.55 —— 325,750,043.25 40％　　重庆市信息港宽带网络有限公司 20年 20,000,000.00 —— —— —— 20,000,000.00 10.81％　　深圳市摩信科技有限公司 30年 4,000,000.00 (386,579.41) (628,648.50) —— 3,371,351.50 30.77％　　波托菲诺合作项目＊＊ 100,000,000.00 —— —— —— 100,000,000.00 50％　　合 计 621,373,317.71 59,142,221.88 178,809,912.53 800,183,230.24 　　(3)股权投资差额　　被投资单位名称 摊销期限 初始金额 本期摊销 累计摊销 期末数 形成原因 　　　 RMB RMB RMB RMB 　　深圳世界之窗有限公司 33－34年 25,011,003.35 376,552.42 1,744,024.47 23,266,978.88 收购股权评估增值　　深圳锦绣中华发展有限公司 40年 30,279,669.56 378,495.00 2,649,471.09 27,630,198.47 收购股权 　　湖南长沙世界之窗有限公司 27年 18,318,949.57 339,239.81 2,374,678.65 15,944,270.92 收购股权　　深圳华侨城房地产有限公司 10年 28,336,711.02 1,123,324.75 1,611,609.39 26,725,101.63 资产置换和收购股权　　合 计 101,946,333.50 2,217,611.98 8,379,783.60 93,566,549.90 公司数　　(1)长期投资列示如下: 　　　 年初数 期末数　　项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 　　　 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 　　长期股权投资 847,421,465.12 314,964,181.29 1,162,385,646.41 —— 　　(2)其他股权投资　　　 投资金额 被投资单位名称 投资期限 初始投资额 本期权益调整 累计权益调整 收回投资 期末数 占被投资单位　　　 注册资本比例　　　 RMB RMB RMB RMB RMB 　　深圳世界之窗有限公司 40年 138,368,457.14 (13,455,699.27) 48,634,929.11 —— 187,003,386.25 49％　　深圳锦绣中华发展有限公司 50年 105,720,330.44 12,654,427.13 35,838,857.32 —— 141,559,187.76 49％　　湖南长沙世界之窗有限公司 30年 25,681,050.43 (943,578.08) (3,181,788.95) —— 22,499,261.48 25％　　深圳华侨城房地产有限公司 227,603,479.70 61,273,651.51 98,146,563.55 —— 325,750,043.25 40％　　重庆市信息港宽带网络有限公司 20年 20,000,000.00 —— —— —— 20,000,000.00 10.81％ 　　深圳市摩信科技有限公司 30年 4,000,000.00 (386,579.41) (628,648.50) —— 3,371,351.50 30.77％　　波托菲诺合作项目＊＊ 100,000,000.00 —— —— —— 100,000,000.00 50％　　深圳特区华侨城中旅社 12，196，800.00 426,028.49 10,151,435.78 22,348,235.78 100％　　深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司 216,000,000.00 －4,637,421.27 －572,255.05 215,339,881.48 75％　　曲阜孔子国际旅游股份有限公司 30,000,000.00 859,885.54 859,885.54 30,859,885.54 50％　　合 计 879,570,117.71 55,787,145.64 189,248,978.80 1,068,819,096.51 　　(3) 股权投资差额　　被投资单位名称 摊销期限 初始金额 本期摊销 累计摊销 期末数 形成原因 　　　 RMB RMB RMB RMB 　　深圳世界之窗有限公司 33－34年 25,011,003.35 376,552.42 1,744,024.47 23,266,978.88 收购股权　　　 评估增值　　深圳锦绣中华发展有限公司 40年 30,279,669.56 378,495.00 2,649,471.09 27,630,198.47 收购股权　　湖南长沙世界之窗有限公司 27年 18,318,949.57 339,239.81 2,374,678.65 15,944,270.92 收购股权　　深圳华侨城房地产有限公司 10年 28,336,711.02 1,123,324.75 1,611,609.39 26,725,101.63 资产置换和　　　 收购股权　　合 计 101,946,333.50 2,217,611.98 8,379,783.60 93,566,549.90 　　10.固定资产、累计折旧及减值准备　　合并数　　固定资产原值: 2000－12－31 本期增加 本期减少 2001－06－30 　　　 RMB RMB RMB RMB 　　房屋建筑物 246,242,233.48 30,678,018.00 —— 276,920,251.48 　　电子设备 15,805,408.83 641,583.00 —— 16,446,991.83 　　运输工具 7,206,316.50 568,912.00 —— 7,775,228.50 　　机器设备 122,182,882.34 18,100.00 —— 122,200,982.34 　　其他设备 15,937,780.20 102,175.00 —— 16,039,955.20 　　合 计 407,374,621.35 32,008,788.00 —— 439,383,409.35 　　累计折旧: 　　房屋建筑物 18,473,364.55 6,170,568.15 —— 24,643,932.70 　　电子设备 5,675,616.53 1,922,224.34 —— 7,597,840.87 　　运输工具 2,937,152.07 454,252.10 —— 3,391,404.17 　　机器设备 20,537,625.64 5,482,028.51 —— 26,019,654.15 　　其他设备 5,022,945.48 1,086,807.98 —— 6,109,753.46 　　合 计 52,646,704.27 15,115,881.08 —— 67,762,585.35 　　净 值 354,727,917.08 371,620,824.00 　　本公司固定资产无抵押事项。　　减值准备的提取说明：　　公司的固定资产主要分布在欢乐谷公司，该公司于1998年10月才开始营业，且其固定资产也大多于营业后才开始投入使用，且使用情况良好。比照会计制度的规定对公司的固定资产进行清查，未发现有固定资产的长期闲置不用、不可使用、遭受毁损、实质上不能给企业带来经济效益等情况，故对各项固定资产暂无提取减值的需要。　　11.在建工程及减值准备　　　 实际支付 工程项目名称 预算数 2000－12－31 本期增加 转入固 其他减少 2001－06－30 资金来源 项目进度　　　 定资产 　　　 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 　　特技剧场 872万 2,616,000.00 —— —— 2,616,000.00 —— 自筹　　欢乐谷一期其他工程 17,715,771.59 1,979,578.34 19,695,349.93 借款　　欢乐谷二期工程 3.3亿 33,008,103.11 38,823,737.37 —— 130,000.00 71,701,840.48 配股资金 施工　　曲阜项目演绎工程 385，539.10 385,539.10 自筹 前期施工 　　合 计 53,339,874.70 41,188,854.81 2,746,000.00 91,782,729.51 　　减值准备的说明：　　公司在中期对在建工程进行清查后，发现在建工程并无会计制度规定的长期停建并且在未来3内不会重新开工、技术和性能上落后、其他足以证明在建工程已经发生减值等情况的存在，故中期暂未对在建工程计提减值准备。　　12.无形资产及减值准备　　合并数　　类 别 原始金额 2000－12－31 本期增加 本期转出 本期摊销 2001－06－30 　　　 RMB RMB RMB RMB RMB 　　土地使用权 6,344,658.00 5,199,095.14 17,690.00 —— 176,240.52 5,040,544.62 　　减值准备的说明：　　公司拥有的无形资产为公司成立时作价入为国家股的土地使用权，该项土地位深圳华侨城区内，目前随着华侨城旅游房地产的发展，华侨城内的土地快速升值。因此经严格按照会计制度的规定，此项无形资产不存在需要计提减值准备的情况，故中期暂未就该项无形资产计提减值。　　13.开办费 合并数 　　项目名称 年初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 　　　 RMB RMB RMB RMB RMB 　　开办费 10,410,155.48 —— 10,410,155.48 —— —— 　　公司按照新会计制度的规定，将开办费在本报告期全部转出，并相应调整以前年度利润。　　14.长期待摊费用　　合并数　　项目名称 2000－12－31 本期增加 本期摊销 2001－06－30 　　　 RMB RMB RMB RMB 　　广告费 2,051,838.20 —— 410,110.80 1,641,727.40 　　电话初装费 158,038.00 —— 20,392.01 137,645.99 　　管理顾问费 282,011.21 —— 36,388.56 245,622.65 　　绿化费 7,930,888.33 —— 500,898.23 7,429,990.10 　　装修费 867,910.55 —— 113,205.73 754,704.82 　　舞台剧及人偶剧 3,427,290.00 —— 530,415.00 2,896,875.00 　　其他 820,205.73 —— 123,465.25 696,740.48 　　合 计 15,538,182.02 —— 1,734875.58 13,803,306.44 　　15.其他长期资产　　合并数　　种 类 2000－12－31 本期增加 本期转出 本期摊销 2001－06－30 　　　 RMB RMB RMB RMB RMB 　　物业经营权 19,230,888.80 —— —— 509,538.30 18,721,350.50 　　16.短期借款　　合并数　　 2001－06－30 2000－12－31 　　项 目 原币 折合人民币 借款期限 月利率 原币 折合人民币　　银行借款 RMB345,000,000.00 345,000.000.00 RMB220,000,000.00 220,000,000.00 　　其中:担保 RMB170,000,000.00 170,000,000.00 2001.5.10－2001.11.09 4.65‰ RMB220,000,000.00 220,000,000.00 　　　 RMB20,000,000.00 20,000,000.00 2001.6.19－2001.12.18 4.65‰ 　　　 RMB35,000,000.00 35,000,000.00 2001.4.4－2002.4.3 4.875‰ 　　　 RMB35,000,000.00 35,000,000.00 2001.2.15－2002.2.14 4.875‰ 　　　 RMB35,000,000.00 35,000,000.00 2001.3.6－2002.3.6 4.875‰ 　　　 RMB50,000,000.00 50,000,000.00 2001.4.30－2002.4.30 4.875‰ 　　17．应付账款　　合并数　　应付账款年末余额中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。　　18．预收账款　　合并数　　预收账款年末余额中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。　　19.应交税金　　合并数　　税 种 2001－06－30 2000－12－31 　　　 RMB RMB 　　营业税 291,566.35 192,478.36 　　增值税 23,379.53 5,889.21 　　教育费附加 960.73 1,721.59 　　企业所得税 853,917.27 (147,819.02) 　　代扣代缴个人所得税 1,049.66 30,490.59 　　印花税 0.00 30,301.79 　　城市建设维护税 10,244.20 1,927.32 　　合 计 1,181,117.24 114,989.84 　　20. 其他应付款　　合并数　　其他应付款年末余额中欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位见注释七.三。　　21.预提费用　　 合并数　　项 目 2001－06－30 2000－12－31 　　　 RMB RMB 　　利息 326,251.00 1,533,142.35 　　清洁卫生费 173,600.41 173,600.41 　　租金 292,500.00 256,500.00 　　社会保险费 115,537.44 　　印刷费 ____ ____ 　　绿化承包费 ____ ____ 　　景点使用费 1,500,000.00 　　电话费 ____ ____ 　　其他 ____ ____ 　　合 计 2,292,351.41 2,078,780.20 　　22.股本　　合并数　　 本期增减变动 　　项 目 年初数 配股 送股 公积金转股 其他 小 计 期末数　　　 RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB 　　一.期末未上市流通股份　　1.发起人股份 255,600,000.00 —— —— 51,120,000.00 —— 51,120,000.00 306,720,000.00 　　其中: 　　国家持有股份 7,434,000.00 —— —— 1,486,800.00 —— 1,486,800.00 8,920,800.00 　　境内法人持有股份 248,166,000.00 —— —— 49,633,200.00 —— 49,633,200.00 297,799,200.00 　　未上市流通股份合计 255,600,000.00 —— —— 51,120,000.00 —— 51,120,000.00 306,720,000.00 　　二.已上市流通股份(股) 　　1.人民币普通股 117,000,000.00 —— 23,400,000.00 —— 23,400,000.00 140,400,000.00 　　其中:高管股 58,500.00 —— 11,700.00 11,700.00 70,200.00 　　已上市流通股份合计 117,000,000.00 —— 23,400,000.00 —— 23,400,000.00 140,400,000.00 　　三.股份总数(股) 372,600,000.00 —— 74,520.000.00 —— 74,520.000.00 447,120,000.00 　　23.资本公积　　合并数　　项 目 2000－12－31 本期增加 本期减少 2001－06－30 　　　 RMB RMB RMB RMB 　　股本溢价 421,234,940.43 —— 74,520,000.00 346,714,940.43 　　资本公积本年减少系因为本公司本年度实施2000年度转增股方案而形成。　　24.盈余公积　　合并数　　项 目 2000－12－31 本期增加 本期减少 2001－06－30 　　　 RMB RMB RMB RMB 　　法定盈余公积 26,640,556.65 308,731.03 26,331,825.62 　　公益金 16,212,420.40 154,365.50 16,058,054.90 　　任意盈余公积 11,568,568.32 —— 11,568,568.32 　　合 计 54,421,545.37 463,096.53 53,958,448.84 　　盈余公积减少463,096.53和公益金减少154,365.50元是由于按照新会计制度和会计准则的补充规定对以前年度利润进行追溯调整所致。　　25.未分配利润　　项 目 2000－12.31 本期增加 本期减少 2001－6－30 　　　 RMB RMB RMB RMB 　　未分配利润 77,584,021.06 4,907,212.28 72,676,808.78 　　未分配利润减少主要是由于按照新会计制度和会计准则的补充规定对以前年度利润进行追溯调整所致，以及参股企业提取2000年度职工奖励及福利基金影响数。　　26.主营业务收入及成本　　合并数　　　 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 　　行业 2001.1.1－6.30 2000.1.1－6.30 2001.1.1－6.30 2000.1.1－6.30 2001.1.1－6.30 2000.1.1－6.30 　　　 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 　　旅游饮食服务业 91,478,786.72 135,161,562.83 63,081,468.89 104,024,539.46 28,397,317.83 31,137,023.37 　　27.财务费用　　合并数　　类 别 2001.1.1－6.30 2000.1.1－6.30 　　　 RMB RMB 　　利息支出 8,261,042.34 9,093,489.03 　　减：利息收入    714,525.89               1,751,094.00　　汇兑损失               6,289.89                  16,343.83　　减：汇兑收益                                          56.87　　其他                  43,495.71                  14,158.33　　合  计             7,596,301.95               7,372,840.32　　28.其他业务利润　　合并数　　类  别            2001.1.1－6.30              2000.1.1－6.30   　　　                      RMB                        RMB　　其他业务收入       1,991,810.38               2,390,807.80　　减:其他业务支出      481,291.56                 784,096.14　　其他业务利润       1,510,518.82               1,606,711.66　　29.投资收益　　合并数　　类  别              2001.1.1－6.30              2000.1.1－6.30   　　　                       RMB                        RMB　　部门承包利润            510,000.00                 358,600.00　　权益法核算公司所有　　者权益净增(减)       100,800560.93              36,821,450.39　　股权投资差额摊销额   (2,217,612.84)             (1,094,288.11)　　合  计               99,092,948.09              36,085,762.28　　公司数　　类  别               2001.1.1－6.30              2000.1.1－6.30   　　　                        RMB                         RMB　　权益法核算公司所有　　者权益净增(减)      105,214,240.77              44,195,531.24　　股权投资差额摊销额   (2,217,612.84)             (1,094,288.11)　　合  计              102,996,627.93              43,101,243.13　　注释七、关联方关系及交易　　一． 关联方概况　　与本公司存在控制关系的关联方,包括已于注释五、1列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。　　本公司存在控制关系(除注释五(1)外)的关联方详细情况如下:　　关联方名称        经济性质    法定代表人   注册地     与本公司关系                 主营业务     　　华侨城集团公司   国有独资       任克雷     深圳市   本公司之控股公司   纺织品、轻工业品等商品的出口和办理特区　　　                                                                     主管部门批准的特区内自用一类商品、机器　　　                                                                     设备、轻工业品等商品的进口,开展补偿贸易，　　　                                                                     向工业、旅游、房地产、商贸、金融保险行业　　　                                                                     投资　　存在控制关系的关联方的注册资本及其变化如下:　　关联方名称             年初数           本年增加       本年减少          年末数  　　　                      RMB               RMB          RMB              RMB　　华侨城集团公司     200,000,000.00          ___              ___         200,000,000.00　　深圳特区华侨城　　中国旅行社          12,190,000.00          ___              ___          12,190,000.00　　深圳华侨城欢乐　　谷旅游发展有限公司 138,000,000.00    100,000,000.00        ___         238,000,000.00　　曲阜孔子国际旅　　游股份有限公司      60,000,000.00                          ___          60,000,000.00　　存在控制关系的关联方所持股份及其变化如下:　　关联方名称           年初数              本期增加         本期减少            期末数　　　                      ％                  ％                ％                ％　　华侨城集团公司       68.60％             －－－－              －－－         68.60％　　深圳特区华侨城　　中国旅行社             100％             －－－－              －－－           100％　　深圳华侨城欢乐谷　　旅游发展有限公司        75％             －－－－              －－－            75％　　曲阜子国际旅游股　　份有限公司              50％             －－－－              －－－            50％　　不存在控制关系的关联方关系的性质:　　　         关联方名称                 与本公司的关系     　　深圳康佳电子(集团)股份有限公司    华侨城集团公司之子公司　　深圳世界之窗有限公司                    联营公司　　深圳锦绣中华发展有限公司                联营公司　　深圳华侨城房地产有限公司                联营公司　　深圳特区华侨城水电公司            华侨城集团公司之子公司　　深圳华中发电有限公司              华侨城集团公司之子公司　　二.关联方交易事项　　1. 支付水电费　　向关联方支付水电费有关明细资料如下:　　　     关联方名称              2001.1.1－6.30 　　　                                  RMB　　深圳特区华侨城水电公司          2,187,706.86　　定价政策:上述关联交易按深圳市物价局规定之水电费标准定价。　　2.销售门票　　向关联方销售门票有关明细资料如下：　　关联方名称                2001.1.1－6.30    　　　                             RMB　　华侨城集团公司             122，400.00　　3．占用资金　　本公司占用关联公司资金有关明细资料如下:　　关联方名称          2001.06.30        2000.12.31 　　　                      RMB               RMB　　华侨城集团公司            0.00      31,325,000.00　　4．股权转让　　本公司与关联方转让股权明细资料如下:　　关联方名称              2001.1.1—6.30           2000年度    　　　                            RMB                  RMB　　华侨城集团公司          94,156,630.00＊      156,927,715.09＊＊　　＊经本公司第二届第一次临时董事会和2001年度第一次临时股东大会决议，本公司于2001年3月28日与本公司之控股股东华侨城集团公司签订《股权转让协议》，华侨城集团公司将拥有的深圳华侨城房地产有限公司15％权益转让给本公司。本次资产置换的交易价格以哈尔滨中盛资产评估有限公司对交易标的的评估结果为依据，评估基准日为2000年4月30日，该评估结果经财政部财企（2000）386号文确认。华侨城集团所持有的深圳华侨城房地产有限公司15％权益作价94,156,630.00元，本次转让价款50,000,000元已在协议生效后由本公司以现金方式支付给华侨城集团，剩余转让价款在2001年9月底前支付。　　置换入的深圳华侨城房地产有限公司已于本报告期内完成工商变更登记手续。　　＊＊经本公司第一届第六次临时董事会和2000年度第一次临时股东大会决议，本公司于2000年9月25日与本公司之控股股东华侨城集团公司签订《资产置换协议》，本公司将属下深圳特区华侨城水电公司100％权益及深圳华中发电有限公司70％权益与华侨城集团公司全资拥有的深圳华侨城房地产有限公司25％权益进行置换。本次资产置换的交易价格以哈尔滨中盛资产评估有限公司对交易标的的评估结果为依据，评估基准日为2000年4月30日，该评估结果经财政部财企（2000）386号文确认。本公司拥有的深圳特区华侨城水电公司100％权益及深圳华中发电有限公司70％权益合计作价人民币121,914,019.96元，华侨城集团所持有的深圳华侨城房地产有限公司25％权益作价156,927,715.09元，本次置换的补价35,013,695.13元将在协议生效后180天内由本公司以现金方式分二次给华侨城集团，截至2001年6月30日，本公司已将该补价支付完毕。　　5．提供贷款担保　　(1)本公司向关联方提供银行贷款担保事项　　本公司为子公司深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司提供贷款担保　　　                                                2001.06.30                　　关联方名称                                 金额              担保期限      　　深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司   RMB170,000,000.00   2001.5.10－2001.11.09　　(2)关联方为本公司及子公司提供银行贷款担保有关明细资料如下:　　　                         2001.6.30                                  2000.12.31       　　关联方名称              金额               担保期限                金额            担保期限      　　华侨城集团公司    RMB20,000,000.00    2001.6.19－2001.12.18    RMB60,000,000.00    1999.11.3－2000.11.3　　　                RMB35,000,000.00       2001.4.4－2002.4.3    RMB70,000,000.00    2000.6.20－2001.6.20　　　                RMB35,000,000.00     2001.2.15－2002.2.14  　　　                RMB35,000,000.00       2001.3.6－2002.3.6　　　                RMB50,000,000.00     2001.4.30－2002.4.30　　6.房地产项目合作经营　　根据本公司与深圳华侨城房地产有限公司签订之《华侨城“波托菲诺”房地产项目合作经营协议书》，本公司与深圳华侨城房地产公司合作开发华侨城“波托菲诺”房地产项目。该项目首期投资为44,118万元,由双方各投资50％。该项目全权委托深圳华侨城房地产公司负责开发建设,施工工程管理、销售、产权办理及物业管理，以华侨城房地产公司名义办理一切对外与项目相关的工程建设、销售、产权办理、银行按揭和担保承诺等事项。该项目按投资比例由双方享有税后利润并承担相应风险及责任。　　至2001年6月30日本公司已向该项目投入资金10,000万元。按协议,该项目于2001年4月全面开工, “波托菲诺”一期预计明年中期推出。　　三.关联方应收应付款项余额　　　                                              金    额               　　项     目                             2001－06－30         2000－12－31　　　                                       RMB                 RMB　　其他应收款 　　华侨城集团公司                         69,092.14        1,972,860.14　　深圳特区华侨城水电公司                620,450.00          620,450.00　　深圳华侨城房地产有限公司                1,649.00           44,742.56　　深圳皮皮王旅游商品开发有限公司            －－            186,246.28　　深圳世界之窗有限公司                  145,000.00          145,000.00　　应收股利　　深圳特区华侨城水电公司              2,600,000.00        2,600,000.00　　深圳世界之窗有限公司               39,217,933.11             －－　　其他应付款　　华侨城集团公司                     45,939,515.56       65,121,580.69　　注释八、或有事项　　根据深圳特区华侨城建设指挥部(即现在的华侨城集团公司)侨城土字(1990)001号文通知,本公司之联营公司深圳锦绣中华发展有限公司(以下简称“锦绣中华”)以人民币53,602,371.99元获取锦绣中华所占用土地的使用权,使用期限与锦绣中华合同期限相同,但因锦绣中华与华侨城集团公司在该土地使用权作价问题上存在分歧,自1996年起,按华侨城集团公司安排,锦绣中华每年均向华侨城集团公司支付土地使用费,由华侨城集团公司统一交纳给深圳市规划国土局。截至2001年6月30日止,共需支付人民币14,608,769.48元,其中人民币9,957,900.79元已计入损益,尚余人民币4,650,868.69元暂挂“其他应收款”,待有关各方协商解决后再予处理。在此问题协商解决时,可能会给锦绣中华带来一定损失,从而使本公司进行权益法核算时,出现相应的投资损失。　　注释九、承诺事项　　根据本公司第一届第三次临时董事会的决定，本公司将与深圳康佳电子(集团)股份有限公司、深圳华侨城房地产有限公司合资设立“深圳康佳联合电子商务有限公司”。该公司注册资本为人民币3,000万元，主要经营康佳和海内外其它品牌的电子产品、华侨城旅游全方位服务和房地产业务等综合性的电子商务。本公司承诺投资人民币750万元，持有其25％的股份。　　1． 根据本公司与深圳华侨城房地产有限公司签订之《华侨城“波托菲诺”房地产项目经营协议书》，该项目首期投资为44,118万元，本公司依约应于2001年前需投入22,059万元。截止2001年6月30日，本公司已投入人民币10,000万，尚需投入人民币12,059万元。　　2． 按照本公司1999年第一次临时股东大会关于《公司1999年增资配股方案》决议要求，本公司应将2000年募集的配股资金23,751万元全部用于欢乐谷二期工程项目。根据工程进度，本年度已投入资金11,250万元。　　注释十、其他重要事项　　1．目前,本公司拥有的土地使用权系在本公司上市时,作为国家股出资投入的。截至2001年6月30日止,本公司已完成该土地使用权证书的变更。　　2．本公司之子公司深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司拟投资于欢乐谷二期工程,该工程业经深圳市计划局深计投资[1999]60号文批准,该项目计划投资人民币3.3亿元。该工程现处于前期施工阶段。　　上述2001年中期公司及合并会计报表和有关注释,系我们按照《企业会计制度》、《企业会计准则》及补充规定编制。