发票金额负数如何报销

发票金额负数如何报销

开增值税专用发票的负数就是开红字发票,先要在开票系统内开具红字发票申请单,按红字发票申请单上的代码开具负数增值税专用发票.

如果要开红字的发票购买方未进项退回,由销售方在开票系统开具红字发票申请单.

如果购买方已经进项,应由购买方在开票系统内开红字发票申请单给销售方,同时购买方按红字发票申请单上的税额做进项税额转出,销售方收到红字发票申请单开了负数发票存根联入账,发票联和进项联交于购买方粘贴在进项税额转出凭证后面.

发票金额大于报销金额可以吗

发票金额大于报销金额可以入账的.

根据《企业会计准则》中规定,企业在采购业务中收到的发票,其报销金额可以小于或者等于发票上的金额,只要不超过发票金额即可.

企业在费用管理中,当发生费用需要报销时,其报销金额为发票上的金额,但也可以低于此金额,这其中内包含差旅费、餐费等发票.

入原材料购进、固定资产购进等所获得的发票一般容由发票上的金额入账,这样能更好的客观反映企业在运营过程中发生的相关费用.

实际报销金额比发票金额小的不多,或者是实报时抹零了.这种情况可依据实报金额直接入账处理,不用再加什么说明,反而画蛇添足.

实报金额比发票金额小很多,这种情况就应有合理的解释,zd可让报销经办人据实做出书面说明,并履行报销签批程序,作为报销发票的附件,后按说明中的金额回实际报销,票据入账即可.

如果发票金额为负数,我们先要在开票系统内开具红字发票申请单,然后安装代码开具负数增值税专用发票,可能是员工多花了费用之类的,入账可以是可以,不过要承担一定的风险,因为税务是不允许白条入账,所以实际能报销的费用具体看公司而定.