会计电算化—总账系统概述

　总账系统是会计信息系统的核心子系统，其任务就是利用建立的会计科目体系，输入和处理各种记账凭证，完成记账、结账以及对账的工作，输出各种分类账、日记账、明细账和有关辅助账。总账系统主要提供凭证处理、账簿处理、出纳管理和期末转账等基本核算功能，并提供个人、部门、客户、供应商、项目核算等辅助管理功能。在业务处理过程中，可以随时查询包含未记账凭证的所有账表，充分满足管理者对信息及时性的要求。
　　总账系统具体包括以下内容：
　　(1)系统初始化
　　是为总账系统日常业务处理工作所做的准备，主要包括设置系统参数、设置会计科目体系、录入期初余额、设置凭证类别、设置结算方式等。
　　(2)日常业务处理
　　主要包括填制凭证、审核凭证、出纳签字、记账以及查询和汇总记账凭证。
　　(3)出纳管理
　　提供支票登记簿功能，用来登记支票的领用情况，并可查询银行且记账、现金日记账及资金日报表，定期将企业银行日记账与银行对账单进行核对，并编制银行存款余额调节表。
　　(4)账簿管理
　　提供按多种条件查询总账、日记账及明细账等，具有总账、明细账和凭证联功能。另外，还提供了辅助账查询功能。
　　(5)完成月末自动转账处理
　　进行试算平衡、对账、结账及生成月末工作报告。