员工出差加油费如何开票报销
导读:对于企业来说会有很多的出差业务,对于这个出差中发生的一些费用是如何核算的大家清楚吗?一般就是根据出差发票进行实地报销的,而且企业都有非常严格的报销流程与内部控制制度,来看看员工出差加油费如何开票报销?
员工出差加油费如何开票报销
答:借差旅费时:
借:其他应收款-某某业务员
贷:现金
回来报销时:
借;管理费用-差旅费-住宿费
借:管理费用-汽车费用-汽油费
贷:其他应收款-某某业务员
加油费专用发票可以抵扣吗?
答:可以抵扣,加油费属于增值税可抵扣项目,一般纳税人企业可以凭加油时取得的增值税专票,作为进项抵扣.
【相关问题】:
我公司是一般纳税人,老板用车加油费取得增值专用发票可以抵扣吗?我公司是商业企业.
答:如果老板的车的户口是公司的,那么加油费取得增值专用发票可以抵扣.
如果老板的车的户口是老板个人的,公司和老板签了租车协议、合同,那么加油费取得增值专用发票也可以抵扣.
如果老板的车的户口是老板个人的,公司没有和老板签定租车协议、合同,那么加油费取得增值专用发票不能抵扣.可以让老板和公司补一个租车合同,就可以抵扣了.
公司轿车加油费开的增值税发票能抵扣吗?
答:根据《中华人民共和国增值税暂行条例》(中华人民共和国国务院令第538号)第十条规定,下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣:
(一)用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务;
(二)非正常损失的购进货物及相关的应税劳务;
(三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物或者应税劳务;
(四)国务院财政、税务主管部门规定的纳税人自用消费品.
员工出差加油费如何开票报销,一般就是企业员工携带开具的发票填写企业的报销凭证,然后进行合理报销,如果出现虚假的报销,骗取企业的财产可能会受到处罚的哦,所以一定要合理真实的进行报销,感谢对资讯文章的关注.
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