费用报销流程

费用报销流程

一、原始凭证有效性的规定

1、报销人应取得真实合法的原始凭证

(1)发票上要盖有销售方发票专用章,并且与销售方名称一致,否则不得报销.

(2)收据上要求盖有销售方财务章,没有财务章不得报销.

(3)出差日期和行程不同,报销的手撕非机打车票不得连号或同一号段报销.

(4)手撕非机打车票要印有国税监制章,并且有防伪识别码或水印.

(5)票据与实际业务吻合

二、费用报销单填写及票据粘贴要求:

1、报销单据填写应力求整洁美观,不得随意涂改;

2、业务员差旅费报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致,各票据不得突出于报销单和粘贴单之外(票据过大时应按报销单大小折叠好);

3、各票据应均匀贴在报销单封面后的粘贴单上,整份报销单各部分厚度应尽量保持一致;

4、若报销票据面积大小相同或相似(如车票等),需有层次序列张贴;

5、报销单据金额、类型相同的(如车票等),应尽量粘贴在一块,并按金额大小排列;

6、报销票据在粘贴时,确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额;

7、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写;

8、报销单椐各项目应填写完整,大小写金额要一致,并经部门领导批准才有效;报销单据不得涂改,粘贴好后请仔细核对金额,票据金额与填写金额不符,财务不予报销.

9、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认,需入库的实物单据应附入库单;

10、注意:出租车票据需注明业务发生时间、起止地点、人物事件等资料,每张出租车票背面需有部门主管签字确认.

没有车票可以报销差旅费吗

根据《中央和国家机关差旅费管理办法》:

第二十三条 城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销,订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销.

住宿费在标准限额之内凭发票据实报销.

伙食补助费按出差目的地的标准报销,在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准报销.

市内交通费按规定标准报销.

未按规定开支差旅费的,超支部分由个人自理.

第二十四条 工作人员出差结束后应当及时办理报销手续.差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证.

住宿费、机票支出等按规定用公务卡结算.

第二十五条 财务部门应当严格按规定审核差旅费开支,对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销.

实际发生住宿而无住宿费发票的,不得报销住宿费以及城市间交通费、伙食补助费和市内交通费.

费用报销流程是什么呢?企业的员工报销,往往需要根据企业的实际情况,制定相关的财务制度,其中企业的财务人员需要制定实际的报销操作流程,便于企业的员工执行起来,更多关于企业业务处理计入会计科目的文章,请继续关注我们网站.