​发票联可以报销吗

发票联可以报销吗

通常来说,客户方只能拿到普通发票的发票联,增值税专用发票则加上抵扣联,记账联是开票方自己留存的,发票联作为报销凭证.作为客户方只能拿到普通发票的发票联,增值税专用发票则加上个抵扣联,至于记账联那是开票方自己留着的,报销当然没有问题.

发票报销怎么贴

准备材料:凌乱的票据,胶棒或胶水,原始票据粘贴单

粘贴步骤:

1、按发票类别、大小分类,尽量四边对齐摞好.

2、票据从装订线右侧开始,按由下至上,由右至左的顺序分类粘贴.

3、确保每张票据都粘贴在粘贴单装订线右侧,粘贴牢固,易于翻阅.

4、票据较大时,超过粘贴单上下限或右限,将超出部分折叠好.

5、合理安排粘贴格局,如遇大票和小票混合粘贴的请况,大票在左,小票在右.提示

若票据过多,可分多张粘贴单粘贴!

6、遇发票需附验真、请购、验收单等附件的情况,将发票贴在前面,附件贴在后面,粘贴方法和发票粘贴方法一致.

7、票据分类整理粘贴完毕后,在自助报销系统按要求填写自助报销单,并打印,粘贴在票据最上方,并折叠整齐.

员工报销没有发票怎么处理

为了使公司各项财务支出有章可循,让财务人员对各种开支的审批及权限心中有数,公司对员工的报销都会有一套严格的制度,但有些员工的报销或公司的支出往往没有发票,如果员工报销没有发票,作为财务人员我们是否可以这样解决

公司往往会为职工卫生保健、生活、住房、交通等发放各种补贴和非货币性福利,包括企业向职工发放的因公外地就医费用、未实行医疗统筹企业职工医疗费用、职工供养直系亲属医疗补贴、供暖补贴、职工防暑降温费、职工困难补贴、救济费、职工食堂经费补贴、职工交通补贴等.企业不能提供真实、合法、有效凭据的支出,员工能否报销?这些费用能否在所得税前扣除?

如果经过相关管理人员签字,也可记入相应的费用,但这部份费用属白条支出,税务是不认可的.年末,在企业所得税汇算清缴时,这部份支出应做纳税调整增加.

借:销售费用/管理费用

贷:银行存款/库存现金

根据《国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告》(国家税务总局公告2011年第34号)第六条:企业当年度实际发生的相关成本、费用,由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证,企业在预缴季度所得税时,可暂按账面发生金额进行核算;但在汇算清缴时,应补充提供该成本、费用的有效凭证.

发票联可以报销吗?企业发生日常经营活收到的增值税发票一般都是发票联,企业可以根据收到的发票进行账务处理,比如采购发票金额,可以计入库存商品或者原材料科目,而费用支出的发票可以计入期间费用中.