工资表每个职工实发数错误做账怎么处理

工资表每个职工实发数错误做账怎么处理

1、计提的工资和实际发的工资有差异到时候,可以补提或冲回.这个调整,可以在下次计提工资时,一并调整.

计提时其相关分录可以做:

借:管理费用/销售费用/生产成本/制造费用等科目)---工资

贷:应付职工薪酬

如果计提多了年底时可以按原会计分录做红数冲销的.

计提的工资大于实发的工资,分录应做成:

借:管理费用--工资 红字

贷:应付职工薪酬--工资 红字

如果是计提的工资小于实发的工资,分录应做成:

借:管理费用--工资

贷:应付职工薪酬--工资

应付职工薪酬应当按照"工资,奖金,津贴,补贴"、"职工福利"、"社会保险费"、"住房公积金"、"工会经费"、"职工教育经费"、"解除职工劳动关系补偿"、"非货币性福利"、"其它与获得职工提供的服务相关的支出" 等应付职工薪酬项目进行明细核算.

员工工资表怎么做

1、首先打开Excel 2010

2、然后在第一行输入基本的工资项目

3、接着复制几行工资项目,并在后面排上编号

4、然后输入对应员工的工资情况,并进行编号

5、接着全选表格并点击"开始"下面的"排序与筛选"

6、点击"自定义排序"

7、然后设置列的主要关键字为列G,排序依据为数值,次序为升序,并点击"确定"

接着就制作好了工资表,将G列的编号清除后打印即可发给员工

快速生成工资条:

把工资输入,在H2单元格输入序号1至7,有多少员工就填充到几位.

紧接着在数字7下面输入1.1至6.1的连续数列,选择任意一个H列有数字的单元格.

选择"数据",点击"升序排列"选项,选中整个工作表格,点击快捷键Ctrl+G.

在定位选项框中选择"空值",接着不要点选任何单元格,直接输入"=A$1"点击Ctrl+回车键即可.

据上文的讲解,我们学习了工资表每个职工实发数错误做账怎么处理的方法.可能是由于多计提或者少计提,这时候就要调整分录,要调整相关的费用以及应付职工薪酬等,如同上文所示.更多的解答大家也可以继续咨询本站的在线老师.