上个月认证了的发票忘记抵扣了,怎么办

上个月认证了的发票忘记抵扣了,怎么办

出现这样的状况,不要着急.跨了月,只要到下月去认证抵扣了.你这个月没有进项就按销项交,下月抵扣的,进项大於销项形成待抵扣,直到你抵扣完,几个月下来总体来说是一样的.如果你实在不想这个月全额交销项税,只有把当月的销售发票使用作废一条路了.

开出去的发票已经认证 可以作废吗

开出去的发票已经认证, 可以作废.

这种情况,对方应该是当月开具的发票,纸质发票交给了你,你也通过了认证,但是发票开具当月,销售方可以在税控系统作废电子数据.

很明显,销售方的作废行为是不合规的,因为当月作废当月发票需要联次均收齐符合作废条件才能作废.

政策依据:税总货便函〔2017〕127号《增值税发票开具指南》

十六、纳税人开具增值税专用发票后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字增值税专用发票的,按以下方法处理:(一)购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字增值税专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字增值税专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证.

销售方的作废行为后面也经查实是不小心的行为,这个也情有可原,有时候新人操作不当完全可能发生误作废情况.

目前增值税发票开具新系统的稽核功能进行比对后,很快就会发现该发票系作废发票进行认证,这时候系统就会提示,会通知购买方主管税务机关进行协查,这就有了你们主管局通知你转出的事情.

如何认证发票

增值税发票,自开票日起90天内认证,并在认证的当月抵扣.由于增值税专用发票必须在认证的当月抵扣,所以企业为了防止发票认证滞后造成多交增值税,大部分企业将当月收到的增值税专用发票赶在月末认证,这就是月末认证发票比较集中的原因.

认证的信息主要是发票密码区的密文.密文共84位,解密后的数据与同一张增值税专用发票票面上的发票代码、发票号码、开票时间、购货方纳税人识别号、销货方纳税人识别号、金额、税额等七项内容应一致.

如果由于污损、褶皱、揉搓等原因无法辨认或打印不清楚,造成无法认证,税务机关可以进行人工干预(使用这种方法要求很严格)通过认证或退回销货方重开.

经认证后是假票,税务机关要扣留发票,但回给企业开具换票证.

业绩靠什么,靠我们自己.必须靠自己实力说话,想比别人进步快,比别人挣得多,就要有别人没有的能力,要有别人没有的本事.上个月认证了的发票忘记抵扣了,怎么办?如果大家在工作中再出现此类的问题,可以参照咱们今天所学的内容来进行操作.不管小伙伴们有什么工作上的问题,都可以拿来这里,我们一定会给大家一个科学的解决方案.