劳务费多计提如果冲回会计分录

劳务费多计提如果冲回会计分录

我做了冲销的分录,做完冲销的分录后,所得税费用科目冲平了,但是他的累计数与实际的发生额是不一致的.而利润表上所得税费用是按照所得税费科目累计数填列的,不是按照实际的发生额填列.所以导致利润表上所得税费用科目的金额与实际发生的金额不一致.我不知道怎么做,才能把所得税费用的累计数与实际发生额做一致.

劳务费专票必须写单价吗?

严格地讲,按发票使用管理办法规定,发票项目必须一次完整填写.

部分项目可能对开票方没有影响,但对购买人产生影响.如:数量,单价等重要的基本信息.这些反映双方交易的真实情况,不填写的话,购买方怎么相信是否真实呢.经办人是否有虚报的问题等.

但是在实际操作中,"工程劳务 增值税专用发票经双方协商也可以不填写数量和单价",可以使用,照常入账.

劳务费发票怎么开?

带个人身份证明、与接受劳务单位签订的合同(或接受劳务单位的证明)、足额税款直接到地税服务大厅开具.税务机关采取"先缴税、后开法票"办法,普遍采用一窗式服务,即,一个窗口完成缴税、代开发票事项.

支付给个人的劳务,因为没有发票所以由税务部门代开劳务发票,实际就视同个人为一个可以营业提供劳务的独立体,因为这个独立体不是公司或个体户,所以需要代开发票.

劳务发票指服务业统一发票务应税项目写明的是提供劳动.个人到税务机关开具劳务发票,是个人主动到税务机关纳税同时税务机关给予开具发票,凭发票就可到支付单位领取报酬.

而单位到税务机关开具劳务发票,也是帮付出劳务的个人来开票,纳税义务人还是付出劳务而收到报酬的个人.

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