ST九州、渤海集团受证监会处罚

    上海消息    ST九州因在上市前和上市后多次虚增利润等违规行为,渤海集团因披露含有虚假数据的年报,两家公司及相关责任人日前受到中国证监会的行政处罚,两家相关的会计师事务所和注册会计师也同时受到处罚。

    经调查,ST九州1993年定向募集股金没有足额到位；在1996年公开发行股票申报材料中,虚增1993年利润1929万元,虚增1994年利润1520万元,虚增1995年利润1704万元,三年虚增利润分别占申报利润总额的50.3%、42.3%和35.8%；上市后,又虚增1996年度利润1798万元,虚增1997年度利润3384万元,并在1998年的配股申报材料中对前三年的利润做了虚假陈述；截至1999年6月,ST九州还通过关联交易,在未履行完整法律手续的情况下,将本公司银行贷款共计3.8亿元借给福建九州商社有限责任公司使用,历年的财务报告却均未作披露。

    根据有关规定,中国证监会决定对ST九州处以警告；对主要责任人赵裕昌、池金明处以警告并各罚款10万元；对参与违规的吴健俩、孙谦等11人处以警告,并各罚款5万元或3万元；并责成ST九州董事会追缴1993年定向募集中未到位的股金。

    福建华兴会计师事务所为ST九州出具了发行前三年无保留意见的审计报告,在ST九州上市后,又为其出具了含有虚假内容的1996年、1997年和1998年度审计报告。中国证监会决定,对福建华兴会计师事务所处以警告,没收其非法所得25万元,并罚款25万元；对直接责任人、在审计报告上签字的注册会计师庄巍罚款5万元,暂停证券从业资格一年,对签字的注册会计师徐强、程朝平罚款3万元,暂停证券从业资格6个月。

    经调查,渤海集团兼并的济南火柴厂欠工行贷款本金和兼并前利息合计1787万元,在“免二减三”政策未得到银行批准且与银行就此发生诉讼的情况下,渤海集团1994、1995年未计提此笔贷款利息,也未计提1996、1997、1998年的半息,导致这三年的年度财务报告中存在虚假数据。

    中国证监会决定,责令渤海集团公开披露上述未披露事项；对渤海集团原董事长兼总经理李甫田和董事、原财务负责人、副总经理董俊德分别处以警告；对在相关年报、中报上签字的14名董事分别处以警告；对出具了无保留意见,在渤海集团1996、1997和1998年度审计报告上签字的,原山东临沂天成会计师事务所注册会计师邱伟、朱步金、朱先华三人处以警告。