因股份披露存在重大遗漏三房巷被罚60万

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近日，中国证监会江苏监管局发布〔2018〕1号行政处罚决定书，对江苏三房巷实业股份有限公司股份违法行为作出处罚。

经查明，三房巷股份存在以下违法事实：

一、三房巷股份关联方占用三房巷股份资金情况

江苏三房巷集团有限公司（以下简称“三房巷集团”）持有三房巷股份公司50.33%的股权，直接控制三房巷股份。江阴新伦化纤有限公司（以下简称“新伦化纤”）、江阴海伦化纤有限公司（以下简称“海伦化纤”）、江阴兴宇新材料有限公司（以下简称“江阴兴宇”）、江苏海伦石化有限公司（以下简称“海伦石化”）、江苏三房巷国际贸易有限公司（以下简称“三房巷国贸”）均为三房巷集团的控股子公司。三房巷股份与三房巷集团及上述子公司存在关联关系。

2014年度，三房巷集团及其子公司13次占用三房巷股份资金37,800万元，当年全部归还。具体为三房巷集团占用1次，金额3,000万元；新伦化纤占用1次，金额800万元；海伦石化占用3次，累计金额15,500万元；海伦化纤占用4次，累计金额4,500万元；江阴兴宇占用4次，累计金额14,000万元。

2015年度，三房巷集团及其子公司18次占用三房巷股份资金63,500万元，当年全部归还。具体为三房巷国贸占用2次，累计金额5,500万元；海伦石化占用2次，累计金额9,000万元；江阴兴宇占用14次，累计金额49,000万元。

二、三房巷股份信息披露违法情况

2014年度至2015年度，三房巷集团及其子公司占用三房巷股份资金，三房巷股份故意隐瞒，未将上述关联方资金往来记账，由此导致三房巷股份2014年度、2015年度报告信息披露存在重大遗漏。

三房巷股份故意隐瞒，未按规定披露关联方非经营性资金占用情况的行为，违反了《证券法》第六十三条、第六十六条的规定，构成《证券法》第一百九十三条第一款所述违法情形。

三房巷股份董事长卞平芳，副董事长、时任总经理卞建锋，时任董事长、总经理卞刚红，时任财务总监束德宝故意隐瞒关联方非经营性资金占用，规避信息披露义务，是对三房巷股份上述违法行为直接负责的主管人员。董事会秘书张民获悉信息披露违法行为发生后，既未及时向监管部门报告，也未采取适当措施进行补救，是公司违法行为的其他直接责任人员。

依据《证券法》第一百九十三条第一款的规定，中国证监会江苏监管局决定：对三房巷股份给予警告，并处以60万元罚款；对卞平芳、卞刚红、卞建峰、束德宝给予警告，并分别处以30万元罚款；对张民给予警告，并处以10万元罚款。